新規金融商品市場指令2014/65/EC（「MiFID II」）および規制（EU）No 600/2014（「MiFIR」）により、EEA投資会社の約定したMiFID II対象となる金融商品の取引報告に対する新しい規制が導入されました。（「MiFIR取引報告」）

どのような場合にMiFIR取引報告義務の対象となりますか？
欧州経済地域（「EEA」）における投資会社はすべて新規規制の対象となり、MiFIRに含まれる金融商品の取引約定すべてに関し、約定翌日の終了時までの報告が義務付けられます。

Interactive Brokers (U.K.) Limited（「IBUK」）では、インタラクティブ・ブローカーズグループ（「IBグループ」）のお客様であるEEA投資会社が、新しい基準に従って報告ができるようサポート致します。

IBのプラットフォームを利用されるオムニバス紹介ブローカーのお客様（クライアントの原資産ポジションすべてが、1つ以上のオムニバス口座に保有されます）を除き、EEA投資会社である弊社のお客様はすべて、IBUKを代理として選択して報告をすることができます。IBUKでは規制に基いて実施される2つのタイプの報告メカニズム、「強化された取引報告」および「委任による取引報告」を利用して、お客様の代理として報告を行います。

強化された取引報告
Commission Delegated Regulation (EU) 2017/590第4条に則り、EEA投資会社（「送信会社」）である顧客によって発注された注文の詳細をIBUKが自身の取引報告に含める場合、送信会社はこれら取引の報告をする義務を免除されます。

強化された取引報告はIBUKの取り扱う金融商品を、EEA投資会社がその顧客のために約定させるべく発注した取引のみに適用されます。（顧客のサブ口座のため、ファイナンシャル・アドバイザーやファンド・マネージャー、または紹介ブローカー口座などから発注する場合など）

委任による取引報告
委任による取引報告サービスは、投資会社の発注したその他すべての取引に関し、IBUKより投資会社にご提供するものです。

ここには投資会社が自社口座のために発注した取引、顧客からの任意の委任によって発注された取引、またIBUKをブローカーとしない金融商品の取引（別のIB間連会社をブローカーとする金融商品の取引）が含まれます。投資会社の顧客が直接発注した取引は、委任による取引報告に含まれません。

これらは委任による取引報告が有効化されている口座のLEIに記載される法的居住国の監督当局（「NCA」）に提出されます。（投資会社の法的居住国がオランダの場合、取引はオランダ金融市場庁（AFM）に報告されます）

両方のタイプのレポートに関連し、お客様にはIBUKとの同意書一通にだけご署名いただく必要があります。

強化および委任された取引報告サービスへの登録方法
EEA投資会社（Non-Disclosedおよびオムニバス紹介ブローカーのお客様を除き）は、アカウント・マネジメント内の電子フォームにご記入ください。強化および委任された取引報告サービスへのお申込みはこちらより可能です。

弊社ではNon-Disclosed紹介ブローカーの顧客の、完全な身元情報を把握していない可能性もあるため、Non-Disclosed紹介ブローカーである投資会社は、弊社のクライアントサービス部門にご連絡いただき、IBUKの強化および委任された取引報告サービスをリクエストの上、必要情報をご提出いただかない限り、上記の電子フォームを受信することはありません。

強化および委任された取引報告サービスは、IBのプラットフォーム上でオムニバス紹介ブローカーのEEA投資会社のお客様にはご利用いただけません。

弊社の強化および委任された取引報告サービスをご利用いただくEEA投資会社のお客様には、必要同意書にご署名の上、 下記の情報をご提出いただく必要があります:

• 取引主体識別（「LEI」）。LEIをお持ちでないお客様は、 IBUK経由で申請が可能です;
• 該当する国の国民総背番号に関する必要事項の要求する取引許可を持つ各トレーダーの国籍および追加情報;
• 投資会社内において、投資決断を下す責任を持つ人物およびアルゴリズム:
  1. 投資会社内において、投資決断を下す責任者になりうる人物として以前に選ばれた個人のアクティブ・トレーダー。口座に対して取引許可を持つトレーダーのみが許可されます;
  2. 投資決断を下す際に投資会社が使用する可能性のあるアルゴリズムの識別子。アルゴリズム識別子の特定および提供は、規制に則りお客様の責任となります。

今回の義務によるアカウント・マネジメントおよびIB注文入力システムへの影響
取引報告提出にあたって必要となる情報は注文ごとに変わる可能性があり、取引される方の入力が必要となることがあります。このため弊社ではアカウント・マネジメントおよび注文入力システムに変更を行い、トレーダーのお客様に必要情報をご提出いただけるようにしました。

弊社の強化および委任された取引報告サービスの利用をご希望の口座は許可を持つトレーダーを選択し、投資決断を下す責任を持つアルゴリズムのIDをリストしてください。詳細はこちらをクリックしてください。

アカウント・マネジメントにリストされているトレーダーおよびアルゴリズムは、注文発注時にIBトレーダーワークステーション内ドロップダウンの新しい欄に表示されます。この欄には口座のアカウント・マネジメントで選択されるデフォルトの値が表示されます。この値はドロップダウン・リスト内に表示される別の値を選択して変更することができます。

IBトレーダーワークステーションは、強化および委任された取引報告が有効化されている口座に対して許可を持つトレーダーを一人割当て、この人物が社内において特定の注文発注に対する投資決断の責任を持つ人物またはアルゴリズムを選択します。

 留意点: MiFIRの一般的な定義や 表現に関してましては、KB2980をご覧ください。

この情報はインタラクティブ・ブローカーズでクリアリングされる投資会社のお客様のみを対象とするものであり、約定のみの口座には適用されません。

留意点: 上記の情報は包括的なガイダンスとされるものではなく、また規制に関する決定的な解釈ではなく、MiFIR取引報告義務のサマリーです。