American Depository Receipts (ADRs)でポジションを管理されている口座保有者はADRの代理としてカストディサービスを提供しているエージェント・バンクの定期手数料の対象となりますのでご注意ください。これらのセービスは通常、ADRで引き受けられている外国株式の保管と登録管理、遵守と記録保管業務が含まれます。

本来、エージェント・バンクはADR配当からカストディ手数料を差し引くことが可能でしたが、多くのADRが定期的に配当を支払わないため、エージェント・バンクは手数料を徴収することができなくなりました。そのため2009年より、Depository Trust Company (DTC)はSECの承認を受け、定期的な配当支払がないADRのカストディ手数料をエージェント・バンクの代理として徴収することとなりました。DTCはIBなどの顧客のためにADRを保有する参加ブローカーから手数料を徴収いたします。この手数料はパススルー手数料としてブローカーより顧客に直接徴収するように取り決められております。

ADRへ配当を支払うポジションを保有している場合、この手数料は配当より差し引かれます。ADRへ配当を支払わないポジションを保有する場合、このパススルー手数料は毎月のステートメントに査定日をレコード日として反映されます。現金配当と同様、ADR手数料の分配は口座ステートメントの未払いセクションに反映されます。徴収されますと、ADRのシンボル付きで「調節 - その他」としてステートメントの入出金セクションに記録されます。
 

この手数料は通常、一株につき$0.01 - $0.03となりますが、金額ADRによって異なり、詳しい情報はADRの目論見書をご確認していただく必要があります。目論見書のオンライン検索はEDGAR Company Searchツールで行うことが可能です。