A jelen dokumentum általánosságban bemutatja az Európai piaci infrastruktúra rendelet („EMIR”) hatálya alá tartozó pozíciókkal és kereskedési tevékenységekkel kapcsolatos jelentéstételi követelményeket. Az új jelentéstételi követelmények az európai szabályozó hatóság, az ESMA (Európai Értékpapír-piaci Hatóság) azon szándékára vezethetők vissza, hogy átláthatóságot biztosítson a piacokon a 2008-as pénzügyi válságot követően.


Mire terjed ki a jelentéstételi kötelezettség?

• 2014. február 12 – a származtatott (határidős, opciós, határidős opciós és különbözeti) ügyleteket és pozíciókat legkésőbb az ügylet megkötésének napját követő napon be kell jelenteni egy elismert „adattárnak”. A jelentéstételi kötelezettség egyaránt vonatkozik a tőzsdei és a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekre.
• 2014. augusztus 16 – a szabályozott pénzügyi vállalkozások és nagy szervezetek kötelesek bejelenteni az értékeléseket és a biztosítékeszközöket
• Visszamenőleges jelentéstételi kötelezettség van 2012. augusztus 16-tól.

Kit érint?

• Az Európai Unióban székhellyel rendelkező szabályozott pénzügyi vállalkozások
• Az Európai Unióban székhellyel rendelkező szervezetek

Mely ügyfelek nem teljesíthetik a jelentéstételi kötelezettséget az Interactive Brokersen keresztül?

• Az egyéni és közös számlák, mivel ezekre nem vonatkozik a jelentéstételi kötelezettség
• „Csak végrehajtás” ügyfelek
• Tanácsadói főszámlák
• Közvetítők
• Befektetés-/vagyonkezelők
• SIPP adminisztrátorok
• Employee Trak főszámlák
• Alapadminisztrátori számlák

Fog-e az IB jelentéseket benyújtani a nevemben, ha a befektetési alapom székhelye az Európai Unión kívül található?

Általában az Európai Unión kívül bejegyzett vagy székhellyel rendelkező befektetési alap nem köteles az EMIR szerinti jelentéseket benyújtani. Ha azonban az alapkezelő rendelkezik az Alternatívbefektetésialap-kezelőkről szóló irányelv („ABAK irányelv”) szerinti engedéllyel, lehetséges, hogy az alap az EMIR hatálya alá fog tartozni.

Melyik adattárhoz nyújtja be a jelentéseket az Interactive Brokers?

Az Interactive Brokers UK a CME ETR-hez nyújtja be az ügyletekre és pozíciókra vonatkozó jelentéseket, ami a CME Csoport tagja.

Fontos megjegyezni, hogy bár az IB nyújtja be az aktivitási jelentéseket a CME ETR-hez, a rendelet a jelentéstétel felelősségét az ügyfélre, nem pedig az adattárra vagy az IB-re hárítja.

Milyen lépéseket kell tennem azért, hogy az ügyleteim és pozícióim bejelentésre kerüljenek a CME ETR-nek?

Ahhoz, hogy az IB az Ön nevében jelentéseket nyújthasson be, Önnek be kell szereznie egy Jogi Személy Azonosító („LEI”) kódot. Ez egy egyedi azonosító, ami lehetővé teszi a szabályozó hatóság számára az ügyfél azonosítását.

Ön kérheti, hogy az IB szerezze be a LEI kódot az Ön nevében. Ehhez be kell jelentkeznie az Ügyfélportálra, végre kell hajtania a LEI kód beszerzéséhez szükséges lépéseket, és meg kell erősítenie, hogy az IB-t kérte fel, hogy teljesítse a jelentéstételi kötelezettséget az Ön nevében.

Amennyiben Ön már rendelkezik LEI kóddal, azt az Ügyfélportálon keresztül benyújthatja az IB-nek, ahol azt is megerősítheti, hogy az IB-t kérte fel, hogy teljesítse a jelentéstételi kötelezettséget az Ön nevében.

Elérhető-e további információ az EMIR szerinti jelentésekkel kapcsolatban?

Igen, ide kattintva további információkat érhet el az EMIR jelentésekkel kapcsolatban.