Данная статья кратко описывает требования о предоставлении отчетности о позициях и сделках, установленные Правилами регулирования инфраструктуры европейского финансового рынка (EMIR). Новые требования разработаны Европейской службой по ценным бумагам и финансовым рынкам (ESMA) в целях повысить прозрачность после финансового кризиса 2008 года.


Какие данные нужно передавать?

• С 12 февраля 2014 г. необходимо предоставлять отчеты о сделках и позициях с деривативами (фьючерсами, опционами, фьючерсными опционами, CFD) в признанный "репозитарий" не позднее, чем на следующий день после сделки (T + 1). Сообщать необходимо как о биржевых, так и о внебиржевых деривативах.
• С 16 августа 2014 г. регулируемые финансовые фирмы и крупные организации обязаны отчитываться об оценке стоимости и обеспечении.
• Необходимо подавать отчеты о прошлых сделках, совершенных с 16 августа 2012 г.

Кто должен подавать отчеты?

• Регулируемые финансовые фирмы, зарегистрированные в Европейском союзе.
• Организации, зарегистрированные в Европейском союзе.

Какие клиенты не могут подавать отчеты через Interactive Brokers?

• Частные лица и совместные счета, поскольку данное требование на них не распространяется;
• Клиенты, для которых Interactive Brokers только исполняет сделки;
• Мастер-счета консультантов;
• Рефереры;
• Управляющие инвестициями / частными активами;
• Администраторы SIPP;
• Мастер-счета Employee Track;
• Счета администраторов фондов.

Будет ли IB подавать отчеты от моего лица, если мой фонд зарегистрирован за пределами ЕС?

Как правило, фонды, учрежденные или зарегистрированные за пределами Европейского союза, не обязаны предоставлять отчетность согласно EMIR. Однако, если менеджер фонда зарегистрирован согласно Директиве ЕС о менеджерах фондов альтернативных инвестиций (AIFMD), то на этот фонд могут распространяться правила EMIR.

В какой репозитарий передает данные Interactive Brokers?

Interactive Brokers UK Limited подает отчеты о сделках и позициях в Европейский торговый репозитарий CME ETR, который входит в CME Group.

Обращаем внимание, что хотя IB передает данные в CME ETR, ответственность за предоставление отчетности несет клиент, а не репозитарий или IB.

Что нужно сделать, чтобы отчет о сделках и позициях был передан в CME ETR?

Чтобы IB могла предоставить отчет от Вашего лица, Вы должны получить код идентификации юридического лица LEI (Legal Entity Identifier). Это уникальный код, позволяющий надзорному органу однозначно определить юридическое лицо.

Вы можете запросить, чтобы IB подала заявку на получение LEI от Вашего лица. Для этого зайдите в "Управление счетом", выполните шаги для получения LEI и подтвердите, что желаете, чтобы IB предоставляла отчетность за Вас.

Если у Вас уже есть LEI, сообщите этот код IB через "Управление счетом" и подтвердите, что желаете, чтобы IB предоставляла отчетность за Вас.

Где можно подробнее узнать об отчетности EMIR?

Дополнительная информация об отчетности по правилам EMIR доступна в этой статье.