Una nueva directiva, 2014/65/EC (“MiFID II”), y Reglamento, (EU) No 600/2014 (“MiFIR”), han introducido nuevos requisitos para la información de transacciones ejecutadas por empresas de servicios de inversión del EEE en instrumentos financieros cubiertos por MiFID II. (“Informes de transacción bajo MiFIR”)

¿Quién está sujeto a los requisitos de informes de transacción de MiFIR?
Todas las empresas de servicios de inversión del Espacio Económico Europeo (“EEE”) están sujetas a los nuevos requisitos y deberán informar de todas las transacciones ejecutadas en instrumentos financieros cubiertos por MiFIR un día hábil después de su ejecución.

Interactive Brokers (U.K.) Limited (“IBUK”) ofrecerá ayuda a todos los clientes de Interactive Brokers Group (“IB”) que sean empresas de servicios financieros del EEE, en cumplimiento con los nuevos requisitos.

Con la excepción de cuentas ómnibus de brókeres introductorios que utilicen la plataforma de IB (en la que todas las posiciones subyacentes de sus clientes se mantienen en una o más cuentas ómnibus), todos los clientes de IB que sean empresas de servicios financieros del EEE podrán elegir que IBUK presente informes en su nombre. IBUK presentará informes para clientes de IB con base en dos mecanismos diferentes de informes implementados de acuerdo con el Reglamento: informes enriquecidos de transacciones e informes delegados de transacciones.

INFORMES ENRIQUECIDOS DE TRANSACCIONES
En cumplimiento con el artículo 4 del reglamento delegado (EU) 2017/590 de la comisión, si IBUK incluye detalles de órdenes enviadas por clientes que son empresas de servicios de inversión del EEE, (“la empresa transmisora”) en sus propios informes de transacción, la empresa transmisora estará exenta de presentar informes para estas transacciones.

Los informes enriquecidos de transacciones solo se aplicarán a transacciones en instrumentos financieros mantenidos por IBUK, enviados para ejecución por una empresa de servicios de inversión del EEE a beneficio de los clientes de la empresa de servicios de inversión (por ejemplo, un asesor financiero, gestor de fondos o cuentas de brókeres introductorios que envíen órdenes para las subcuentas de sus clientes).

INFORMES DELEGADOS DE TRANSACCIONES
Los servicios de informes delegados de transacciones son proporcionados por IBUK para las empresas de servicios de inversión del EEE para todas las demás transacciones enviadas por la empresa de inversiones.

Esto incluye transacciones introducidas por la empresa de servicios de inversión para su cuenta de negociación propia, transacciones enviadas sobre la base de mandatos discrecionales dados por los clientes y transacciones en instrumentos financieros para los que IBUK no es el bróker de mantenimiento (es decir, cualquier transacción en un instrumento financiero en el que otra filial de IB sea el bróker de mantenimiento). Los informes delegados de transacciones no aplican cuando las operaciones son enviadas directamente por los clientes de la empresa de inversiones.

Estos informes se enviarán a la autoridad competente nacional del país de residencia legal registrado con el identificador de entidad legal de la cuenta para el que se activaron los informes delegados de transacciones (por ej. si la residencia legal de la empresa de servicios de inversión está en los Países Bajos, las transacciones se informarán a la autoridad para los mercados financieros (AFM)).

Los clientes solo deberán firmas un contrato con IBUK que cubrirá los informes de transacciones tanto enriquecidos como delegados.

Registrarse para el servicio de informes enriquecidos y delegados de transacciones
Las empresas de servicios de inversión del EEE (que no sean cuentas no declaradas de brókeres introductorios no cuentas ómnibus de brókeres introductorios) recibirán un formulario electrónico en el sistema de Gestión de Cuenta durante el cual podrán aceptar el uso del servicio enriquecido y delegado de informes de transacciones de IB.

Dado que IB podría no tener la información de identidad completa para los clientes subyacentes de cuentas no declaradas de brókeres introductorios, las empresas de servicios de inversión que sean brókeres introductorios con cuentas no declaradas no recibirán el formulario electrónico arriba mencionado a menos que contacten específicamente con el departamento de Atención al Cliente de IB para solicitar el uso del servicio de informes enriquecidos y delegados de informes y proporcionen la información requerida.

Lasa empresas de servicios de inversión del EEE que sean brókeres introductorios con cuentas ómnibus no podrán activar el servico de informes enriquecidos y delegados de transacciones.

Las empresas de servicios de inversión del EEE que utilicen el servicio de informes enriquecidos y delegados de transacciones deberán firmar el contrato legal correspondiente y proporcionar la información siguiente:

• Identificado de entidad legal (“LEI”). Los clientes que no tenga un LEI, podrán solicitar uno a través de IBUK;
• La ciudadanía de cada operador autorizado y la información adicional requerida según los requisitos de identificador de cliente nacional para el país relevante;
• Personas físicas o algoritmos que puedan ser responsables de realizar las decisiones de inversión dentro de la empresa de servicios de inversión.
  1. Los operadores individuales activos que hayan sido previamente seleccionados como posibles tomadores de decisiones dentro de la empresa. Solo se aceptarán a las personas físicas que estén autorizadas como operadores de la cuenta;
  2. Podrían utilizarse los identificadores de algoritmos proporcionados para algoritmos que la empresa podría utilizar para realizar decisiones de inversiones. Es responsabilidad del cliente el determinar y proporcionar identificadores de algoritmos en cumplimiento con el reglamento.

Efecto de los nuevos requisitos en Gestión de Cuenta y sistema de entrada de órdenes de IB
Parte de la información requerida para el envío de un informe de transacción podría cambiar sobre una base de orden a orden y podría requerir información por parte de la persona que envíe la operación. Por lo tanto, IB ha corregido los sistemas de Gestión de Cuenta de IB yd e entrada de órdenes de IB para permitir que los operadores proporcionen la información necesaria.

Las cuentas que quieran utilizar el servicio de informes enriquecidos y delegados de transacciones de IB podrán seleccionar a los operadores autorizados e indicar las ID de algoritmos que puedan ser responsables de realizar una decisión de inversión. Haga clic aquí para más detalles.

Los operadores y algoritmos indicados en Gestión de Cuenta se mostrarán en un nuevo campo desplegable de la Trader Workstation de IB en el momento del envío de la orden. Este campo mostrará el valor predeterminado seleccionado de la cuenta en Gestión de Cuenta. El cliente podrá cambiar esto al seleccionar otro valor presente en la lista desplegable.

La Trader Workstation de IB permitirá a un operador autorizado de la cuenta para la cual el servicio de informes enriquecidos y delegados de transacciones se haya activado que seleccione a una persona o algoritmo como responsable de la decisión de inversión dentro de la empresa en relación con la orden concreta especificada.

 Nota: Para una lista de definiciones y términos comunes de MiFIR consulte el artículo KB2980

ESTA INFORMACIÓN ES UNA GUÍA SOLO PARA CLIENTES DE COMPENSACIÓN DE INTERACTIVE BROKERS QUE SEAN EMPRESAS DE SERVICIOS DE INVERSIÓN. ESTA GUÍA NO APLICA A CUENTAS DE SOLO EJECUCIÓN.

NOTA: LA INFORMACIÓN ARRIBA MENCIONADA NO PRETENDE SER UNA GUÍA COMPLETA Y EXHAUSTIVA Y NO ES UNA INTERPRETACIÓN DEFINITIVA DEL REGLAMENTO, SINO UN RESUMEN DE LAS OBLIGACIONES DE PRESENTACIÓN DE INFORMES DE MiFIR.