Вводная информация
3-го января 2018 года в силу вступят новая директива 2014/65/EC (“MiFID II”) и акт (ЕС) No 600/2014 (“MiFIR”), вследствие чего порядки отчетности о сделках (“Отчетность MiFIR о транзакциях”), установленные Директивой о рынках финансовых инструментов (“MiFID I”) в 2007 году, претерпят значительные изменения.

Компания Interactive Brokers (U.K.) Limited (“IBUK”) ввела модернизированную систему торговой отчетности, которая позволит клиентам IBUK и Interactive Brokers Group (“IB Group”) выполнять свои обязательства в соответствии с этими новыми нормами MiFIR.

Затронутым клиентам потребуется сообщить Interactive Brokers определенную дополнительную информацию, чтобы продолжить торговать, когда упомянутые требования вступят в силу 3-го января 2018. Сбор данных будет проводиться Interactive Brokers электронно.

Соответствующих клиентов попросят предоставить необходимые сведения не позже 30-го ноября 2017 года.
 

Территория действия требований MiFIR

Требования MiFIR распространяются на инвестиционные фирмы в Европейском экономическом пространстве (European Economic Area или EEA), к числу которых относится компания IBUK, а также на инвестиционные фирмы в EEA, использующих IBUK или другие подразделения Interactive Brokers Group для исполнения ордеров. Как клиент IBUK или учреждения, использующего платформу IB, Вы, возможно, должны будете предоставить дополнительную информацию, чтобы обеспечить надлежащую отчетность о транзакциях.

Инвестиционные фирмы EEA обязаны сообщать полные и точные детали исполненных операций с финансовыми инструментами, подпадающими под требования MiFIR, в местный полномочный орган (National Competent Authority или NCA) не позже закрытия биржевой сессии следующего дня.

Директива MiFIR расширила спектр отчетности, включив в него инструменты, торговля которыми происходит на регулируемых биржах EEA, многосторонних торговых площадках (Multilateral Trading Facilities или MTF) и организованных торговых площадках (Organised Trading Facilities или OTF). Вдобавок к транзакциям, осуществленным на биржах EEA, MiFIR будет фиксировать внебиржевые сделки (Over The Counter или OTC) и операции с финансовыми инструментами, котируемыми на площадках EEA, но исполняемыми за пределами EEA - к примеру, акции, котируемые на LSE, но продаваемые на NYSE. (ознакомьтесь со списком финансовых инструментов, которые затрагивает MiFIR).

Решения для клиентов IB, являющихся инвестиционными фирмами EEA - расширенная и делегированная отчетность MiFIR
Клиенты IB с подтвержденным статусом инвестиционной фирмы EEA, на которую распространяются требования MiFIR, смогут возложить свои обязательства по отчетности на IBUK.

Некоторые транзакции, осуществленные такими инвестиционными фирмами, будут фиксироваться IBUK согласно правилам расширенной отчетности. Докладывая эти сделки, IBUK будет включать подробности о сопряженной с ними фирме в свои собственные отчеты, выполняя ее обязательства по отчетности. Другие транзакции будут сообщаться только на делегированной основе от имени инвестиционных фирм, то есть дополнительно к отчетам IBUK, но отдельно от них. Клиентам потребуется подписать лишь одно соглашение с IBUK для обоих типов отчетности.

Дополнительные подробности о расширенной и делегированной отчетности доступны здесь.
 

Подотчетные сведения
Число отчетных полей выросло с 23 (по MiFID I) до 65, требуемых MIFIR. К их числу относятся следующие:

• Подробная идентификация покупателя и продавца для каждой транзакции. В частности, от юридических лиц правила требуют сообщения идентификатора юр. лица (Legal Entity Identifier или LEI), а от физических лиц - государственного идентификатора (зависит от страны гражданства).
• Идентификация лица, принимающего решение за покупателя и продавца, когда третья сторона действует по своему усмотрению:
  • Субъект, не являющийся владельцем частного/совместного счета, или третье лицо.
  • Третье лицо, не являющееся уполномоченным трейдером счета организации (напр., финансовый консультант, торгующий за субсчета клиентов).

Эта информация не требуется, если владелец счета торгует самостоятельно или уполномоченные трейдеры торгуют от лица своей организации.

• Идентификация лица или алгоритма, ответственного за принятие инвестиционного решения или исполнения транзакции подотчетной фирмы. Эта информация требуется от фирм EEA, использующих наши услуги по отчетности. Щелкните сюда для просмотра подробностей.
• В случае операций с товарными деривативами требуется выявить, снижают ли рассматриваемые сделки риск в объективно рассчитываемой мере, согласно Статье 57 MiFID II (применимо к счетам организаций, только когда владелец является нефинансовым учреждением).

Влияние этих новых данных на клиентов Interactive Brokers зависит от того, являются ли они инвестиционными фирмами EEA или другими организациями/лицами и находятся ли финансовые инструменты в IBUK или в другом подразделении Interactive Brokers Group.
 

Последствия для клиентов IB, не подпадающих под требования MiFIR об отчетности
Для выполнения обязательств компания IBUK должна собирать и докладывать информацию о своих клиентах, участвующих в каждой осуществленной транзакции. Эти отчеты должны содержать новую информацию, требуемую в рамках вышеупомянутой директивы.

По этой причине IBUK понадобятся идентификационные данные следующих клиентов:

• Прямые клиенты IBUK, владеющие счетом для торговли финансовыми инструментами, хранящимися в IBUK;
• Клиенты, являющиеся инвестиционными фирмами EEA и пользующиеся услугами Interactive Brokers по отчетности;
• Клиенты, владеющие субсчетами инвестиционной фирмы EEA, которая использует платформу Interactive Brokers и наши услуги по отчетности.

Дополнительно о сведениях, требующихся от владельцев счетов без прямых обязательств MiFIR, можно узнать из статьи KB2976.

Примечание: Список распространенных определений и терминов MiFIR доступен в статье KB2980

ПРЕДСТАВЛЕННЫЕ СВЕДЕНИЯ ПРЕДНАЗНАЧЕНЫ ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО ДЛЯ КЛИЕНТОВ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ КЛИРИНГ В INTERACTIVE BROKERS. ДАННЫЕ УКАЗАНИЯ НЕ ПРИМЕНИМЫ К СЧЕТАМ, ПОЛЬЗУЮЩИМСЯ ТОЛЬКО УСЛУГАМИ ПО ИСПОЛНЕНИЮ.

ВНИМАНИЕ! ВЫШЕУКАЗАННАЯ ИНФОРМАЦИЯ НЕ ЯВЛЯЕТСЯ ВСЕОБЪЕМЛЮЩИМ РУКОВОДСТВОМ ИЛИ ИСЧЕРПЫВАЮЩИМ ТОЛКОВАНИЕМ УПОМЯНУТЫХ НОРМ, А ПРЕДСТАВЛЯЕТ СОБОЙ ОБЩИЙ ОБЗОР ТРЕБОВАНИЙ MiFIR К ОТЧЕТНОСТИ ПО ТРАНЗАКЦИЯМ.