Что значит "Прибыль/убытки при пересчете валюты" в моей выписке, и как этот показатель рассчитывается?

Overview: 

Для создания исчерпывающего обзора Вашего счета в выписках, все длинные или короткие денежные остатки в валюте, отличающейся от выбранной Вами базовой, подлежат конвертации согласно преобладающему на тот момент курсу обмена. Поскольку курсы валют, как правило, различаются согласно периоду, процесс конверсии скорее всего выльется в "Пересчет валюты/FX" – положительный (т.е. прибыль) или отрицательный (т.е. убыток) остаток.  Обращаем внимание, что этот показатель является рыночным расчетом (будто все остатки в небазовой валюте были преобразованы по курсу, действующекму в конце текущего дня), и действительную прибыль/убытки, если такие есть, будет невозможно определить, пока обмен валют на базовую не произойдет на самом деле. 

Вышеупомянутый пересчет осуществляется путем вычисления разницы между курсами базовой валюты в отчетах за текущий и прошлый день (текущ. курс обмена – прошл. курс обмена; оба из них включаются в раздел "Обменный курс базовой валюты" в выписке). Затем полученная разница умножается на начальную сумму средств за нынешний отчетный период, чтобы определить прибыль (если разница положительная) или убыток (если она отрицательная).  Поскольку все показатели по операциям в небазовой валюте (напр., чистая сумма продаж и покупок, комиссии, процентные ставки и т.д.) вносятся в отчет в конце дня для целей дальнейшей конверсии, то у них по определению не может быть прибыли или убытки при преобразовании.

Glossary terms: 

Программа повышения доходности акций (SYEP): ЧаВО

В чем цель "Программы повышения доходности акций"?
"Программа повышения доходности акций" (англ. Stock Yield Enhancement program, или SYEP) предоставляет клиентам возможность получать дополнительный доход от позиций по ценным бумагам, которые в противном случае бы не использовались (т.е. полностью оплаченных ценных бумаг и ценных бумаг с избыточной маржей), разрешая IBKR передавать эти бумаги в кредит третьим сторонам. Участники программы получают денежный залог для обеспечения возврата ссуды акций по ее окончании, а также проценты по денежному залогу, выплачиваемые заемщиком за каждый день ссуды.

 

Что такое полностью оплаченные ценные бумаги и  бумаги с избыточной маржей?
Полностью оплаченные ценные бумаги – это бумаги на счете клиента, которые были оплачены целиком. Ценные бумаги с избыточной маржей – это бумаги, которые не были полностью оплачены, но рыночная стоимость которых превышает 140% от маржевого дебетового остатка на счете клиента.

 

Как определяется доход, полученный клиентом по какой-либо кредитной сделке в рамках "Программы повышения доходности акций"?
Доход, получаемый клиентом в обмен на предоставленные акции, зависит от кредитных ставок на внебиржевом рынке ценных бумаг. Эти ставки отличаются для разных ценных бумаг и сроков кредита. Как правило, IBKR выплачивает участникам проценты по их денежному залогу в размере примерно 50% от суммы, полученной IBKR за предоставление акций в кредит. Например, представим, что IBKR получила среднегодовой доход в размере 15% за предоставление акций стоимостью $10 000 и предоставила счету участника денежный залог в $10 000. Обычная ежедневная процентная ставка, которую IB выплатила бы участнику за денежный залог, составила бы $2,08.

 

Как определяется сумма денежного залога для ссуды?
Денежный залог, который лежит в основе ссуды ценных бумаг и используется для расчета процентных выплат, определяется с помощью соглашений рынка. По этим соглашениям цена акции при закрытии рынка умножается на определенный процент (обычно 102-105%) и затем округляется в бо́льшую сторону до ближайшего доллара / цента / пенса и т.д. Условия соглашения отличаются для разных валют. Например, займ в 100 акций в USD, цена закрытия которых составляет $59,24, будет равен $6100 ($59,24 * 1,02 = $60,4248; округленное до $61, умноженное на 100). Ниже приведена таблица с условиями соглашений для разных валют:

USD 102%; округление до ближайшего доллара
CAD 102%; округление до ближайшего доллара
EUR 105%; округление до ближайшего цента
CHF 105%; округление до ближайшего раппена
GBP 105%; округление до ближайшего пенса
HKD 105%; округление до ближайшего цента

Подробнее можно узнать в статье KB1146.

 

Как длинная продажа и перевод акций, предоставленных в кредит через SYEP, или выход из программы влияет на проценты?

Начисление процентов прекращается на следующий рабочий день после сделки (T+1). Также проценты перестают начисляться на следующий рабочий день после даты начала перевода или выхода из программы.

 

Каковы условия участия в "Программе повышения доходности акций" IBKR?

Филиалы, участвующие в программе
IB LLC
IB UK (кроме счетов SIPP)
IB IE
IB CE
IB HK
IB Canada (кроме счетов RRSP/TFSA)

 

Типы счетов, которые могут участвовать в программе
Наличный (капитал не менее $50 000 на день вступления)
Маржевый
Счета клиентов финансового консультанта*
Счета клиентов представляющего брокера: с полным раскрытием информации и без раскрытия информации*
Омнибус-счета представляющего брокера
Счета с раздельным торговым лимитом (Separate Trading Limit, или STL)

*Счета-участники должны соответствовать критериям в отношении минимального капитала маржевого или наличного счета.

Программа недоступна для клиентов IB Japan, IB Europe SARL, IBKR Australia и IB India. Клиенты из Японии и Индии, имеющие счета в IB LLC, могут участвовать в программе.

Также присоединиться к программе могут счета клиентов финансового консультанта, клиенты IBroker с полным раскрытием информации и омнибус-брокеры, отвечающие критериям выше. В случае с финансовыми консультантами и брокерами IBroker их клиенты должны сами подписать соглашения. В случае омнибус-брокера соглашение подписывает он сам.

 

Могут ли в программе SYEP участвовать пенсионные IRA-счета?
Да.

 

Могут ли в программе SYEP участвовать сегменты IRA-счетов под "Управлением активами" Interactive Brokers?
Нет.

 

Могут ли в программе SYEP участвовать пенсионные счета SIPP Великобритании?
Нет.

 

Как стать участником "Программы повышения доходности акций" IBKR?
Присоединиться к программе SYEP можно на странице Настройки -> Настройки счета. Нажмите на значок настроек рядом с "Торговыми разрешениями". Сверху страницы в разделе "Торговые программы" отметьте поле "Повышение доходности акций". Нажмите "ДАЛЕЕ" и заполните необходимые соглашения и уведомления.

 

Что произойдет, если остаток средств на участвующем счете упадет ниже требуемого порога в $50 000?
Наличный счет должен соответствовать данному требованию о минимальном капитале только на момент регистрации в программе. Если впоследствии сумма капитала упадет ниже данного уровня, это не повлияет на существующие ссуды и возможность предоставлять новые.

 

Как выйти из "Программы повышения доходности акций"?

Выйти из программы SYEP можно в "Портале клиентов" на странице Настройки -> Настройки счета. Нажмите на значок настроек рядом с "Торговыми разрешениями". В разделе "Торговые программы" удалите отметку с поля "Программа повышения доходности акций". Нажмите "ДАЛЕЕ" и заполните необходимые соглашения и уведомления. Запросы на выход из программы обычно обрабатываются в конце дня.

 

Если счет становится участником, а позже выходит из программы, когда он сможет снова к ней присоединиться?
После выхода из программы счет не может вернуться в SYEP в течение 90 календарных дней.

 

Какие типы позиций по ценным бумагам могут быть предоставлены в кредит?

Рынок США
Рынок ЕС
Рынок Гонкога
Рынок Канады
обыкновенные акции (котируемые на бирже, внебиржевом рынке PINK и на OTCBB) обыкновенные акции (котируемые на бирже) обыкновенные акции (котируемые на бирже) обыкновенные акции (котируемые на бирже)
ETF ETF ETF ETF
привилегированные акции привилегированные акции привилегированные акции привилегированные акции
корпоративные облигации*      

*Муниципальные облигации участвовать не могут.

 

Есть ли ограничения на кредитование акций, торгуемых на вторичном рынке после IPO?
Нет, при условии, что IBKR не входит в синдикат по продаже данных ценных бумаг.

 

Как IBKR определяет количество акций, которые могут быть предоставлены в кредит?
Сначала IBKR определяет стоимость ценных бумаг (если таковые имеются), в отношении которых IBKR обладает залоговым правом и которые может выдавать в кредит без участия клиента в "Программе повышения доходности акций". Брокер, который кредитует покупку ценных бумаг клиентами с помощью маржинальных займов, по закону может выдавать кредит или предоставлять в качестве залога ценные бумаги этого клиента на сумму до 140% от денежного дебетового остатка. Например, если клиент с денежным балансом в $50 000 покупает ценные бумаги, рыночная стоимость которых составляет $100 000, то дебетовый или остаток по кредиту составит $50 000, и брокер имеет право взыскать до 140% этого остатка (т.е. ценные бумаги на $70 000). Любые ценные бумаги клиента сверх этой суммы являются ценными бумагами с избыточной маржей (в данном примере $30 000) и должны быть обособлены, если только клиент не предоставит IB разрешение на кредитование через "Программу повышения доходности акций".

Дебетовый остаток определяется путем конвертации в USD всех денежных остатков в других валютах и затем вычитания прибыли от коротких продаж акций (при необходимости сконвертированных в USD). Если полученное значение является отрицательным, то мы высвобождаем до 140% от этой суммы. Кроме того, не учитываются остатки денежных средств в товарном сегменте или предназначенные для спот-металлов и CFD.

ПРИМЕР 1. Клиент имеет длинную позицию в 100 000 EUR на счете, базовая валюта которого – USD, курс пары EUR.USD составляет 1,40. Клиент покупает акции, выраженные в USD, на сумму $112 000 (80 000 EUR). Все ценные бумаги считаются полностью оплаченными, поскольку денежный остаток, сконвертированный в USD, является кредитовым.

Составляющая EUR USD База (USD)
Наличные средства 100 000 (112 000) $28 000
Длинные акции   $112 000 $112 000
NLV (чистая ликвидационная стоимость)     $140 000

ПРИМЕР 2. Клиент имеет длинную позицию в 80 000 USD, длинную позицию по акциям, выраженным в USD, на сумму $100 000 и короткую позицию по акциям, выраженным в USD, на сумму $100 000. Длинные акции на общую сумму в $28 000 считаются маржинальными бумагами, а оставшиеся (на сумму $72 000) являются бумагами с избыточной маржей. Это значение получено путем вычитания доходов от короткой продажи акций из остатка денежных средств ($80 000 - $100 000) и умножением получившегося значения дебета на 140% ($20 000 * 1,4 = $28 000)

Составляющая База (USD)
Наличные средства $80 000
Длинные акции $100 000
Короткие акции ($100 000)
NLV $80 000

 

Будет ли IBKR выдавать в кредит все подходящие акции?
Мы не гарантируем, что все участвующие в SYEP акции будут выданы в кредит, поскольку для некоторых бумаг может не быть рынка с выгодной ставкой, IBKR может не иметь доступа к рынку с желающими взять данные акции в кредит, или IBKR может решить не выдавать Ваши акции в кредит.

 

Кредиты в рамках SYEP выдаются только с шагом в 100?
Нет. Кредиты предоставляются на любую целую сумму акций, хотя внешне мы выдаем ссуды только в количестве, кратном 100. Таким образом, существует вероятность, что при наличии внешнего спроса на заимствование 100 акций мы предоставим в кредит 75 акций от одного клиента и 25 от другого.

 

Как ссуды распределяются среди клиентов, когда число доступных акций превышает спрос на займ?
В случае если спрос на займ определенной ценной бумаги меньше, чем предложение доступных акций от участников "Программы повышения доходности акций", ссуды будут распределены пропорционально (например, если совокупное предложение составляет 20 000, а спрос – 10 000, то в кредит будет выдано 50% акций каждого клиента).

 

Акции выдаются в кредит только клиентам IBKR или другим третьим лицам?
Акции могут быть предоставлены в кредит любому контрагенту, а не только другим клиентам IBKR.

 

Может ли участник SYEP указать, какие акции IBKR может предоставить в кредит?
Нет. Программа полностью управляется IBKR. Определив ценные бумаги (если таковые есть), которые IBKR может предоставить в кредит на основании залогового права, компания может по своему усмотрению решить, какие из полностью оплаченных ценных бумаг или бумаг с избыточной маржей могут быть выданы в кредит.

 

Есть ли ограничения на продажу ценных бумаг, выданных в кредит по программе SYEP?
Участвующие в программе акции можно продать в любое время без каких-либо ограничений. Акции не нужно возвращать для расчета по сделке, а доход от продажи зачисляется на счет клиента в обычный срок. Кроме того, кредитный договор будет прекращен при открытии рынка в рабочий день, следующий за датой продажи ценных бумаг.

 

Может ли клиент продать покрытый колл по акциям, предоставленным в кредит в рамках SYEP, и получить условия маржи покрытого колла?
Да. Ссуда акций не влияет на маржинальные требования на непокрытой или хеджированной основе, поскольку кредитор сохраняет право на любую прибыль и несет ответственность за любые убытки, связанные с выданной в кредит позицией.

 

Что произойдет с выданными в кредит акциями, если они будут поставлены в результате уступки колла или исполнения пута?
Такой кредитный договор будет прекращен в режиме T+1 после соответствующего действия (сделки, уступки, исполнения), которое привело к закрытию или уменьшению позиции.

 

Что произойдет с выданными в кредит акциями, если позднее торговля ими на бирже будет приостановлена?
Временное прекращение торгов не оказывает прямого влияния на возможность выдавать акции в кредит, и пока IBKR может предоставлять их в кредит, такая ссуда будет оставаться в силе вне зависимости от статуса торгов.

 

Можно ли перенести денежный залог от ссуды в товарный сегмент для покрытия маржи и/или колебаний?
Нет. Денежный залог для обеспечения ссуды никак не влият на маржу или финансирование.

 

Что произойдет, если участник программы возьмет маржинальный кредит или увеличит остаток по кредиту?
Если у клиента есть полностью оплаченные ценные бумаги, предоставленные в кредит по "Программе повышения доходности акций", и он возьмет маржинальный кредит, то этот кредит будет прекращен в той степени, в которой ценные бумаги не имеют избыточной маржи. Аналогичным образом, если у клиента есть ценные бумаги с избыточной маржей, предоставленные в кредит по программе SYEP, и он увеличивает существующий маржинальный кредит, то этот кредит может быть прекращен в той степени, в которой бумаги не имеют избыточной маржи.

 

При каких условиях кредит будет прекращен?
Ссуда ценных бумаг будет автоматически прекращена в следующих случаях:

- Если клиент решает выйти из программы
- Перевод акций
- Заимствование определенной суммы под залог акций
- Продажа акций
- Уступка колла/исполнение пута
- Закрытие счета

 

Получают ли участники SYEP дивиденды по предоставленным в кредит акциям?
Акции, участвующие в программе SYEP, как правило, отзываются у заемщиков до экс-дивидендной даты с целью получить дивиденды и избежать плату в возмещение дивидендов.

 

Остается ли у участников SYEP право голоса по выданным в кредит акциям?

Нет. Право голоса и предоставления согласия в отношении акций переходит к заемщику ценных бумаг, если дата регистрации акционеров или срок для голосования, предоставления согласия или принятия других мер выпадает на срок займа.

 

Получают ли участники SYEP права, варранты или "спин-офф" акции выданных в кредит бумаг?

Да. Кредитор ценных бумаг получит любые права, варранты, акции "спин-офф" (акции в результате создания дочерней компании) и размещения, принадлежащие предоставленным в кредит бумагам.

 

Как ссуды отображены в отчете по операциям?

Денежный залог, акции в обращении, активность и доход отражены в следующих 6 разделах:


1. Сведения о денежном залоге (Cash Collateral Detail) – сведения о начальном балансе денежного залога, чистое изменение в результате ссуды (положительное значение, если открыты новые ссуды; отрицательное в случае чистой прибыли) и конечный баланс денежного залога.

 

2. Данные о чистой позиции по акциям (Net Stock Position Summary) – для каждой акции указаны следующие сведения: общее количество акций в IBKR; количество заимствованных акций; число акций, выданнных в кредит; и чистое число акций (= акции IBKR + взятые в кредит акции - акции, выданные в кредит). 

 

3. Выданные в кредит акции под управлением IB (IB Managed Securities Lent) – отражает для каждой акции, участвующей в SYEP, количество выданных в кредит акций, процентную ставку. 

 

4. Операции с выданными в кредит ценными бумагами под управлением IB (IB Managed Securities Lent Activity) – отражает операции по кредиту для каждой ценной бумаги, включая распределения возврата займа (т.е. прекращенные ссуды); распределения новых займов (т.е. новые ссуды); количество акций; чистую процентую ставку; ставку по залогу клиента и сумму залога. 

 

5. Проценты по операциям с выданными в кредит ценными бумагами под управлением IB (IB Managed Securities Lent Activity Interest Details) – отражает сведения об индивидуальной кредитной базе, включая проценты, полученные IBKR; доход, полученный IBKR (отражает общий доход, который получает по кредиту IBKR, вычисляемый как {сумма залога * процентная ставка}/360); ставку по залогу клиента (примерно половина от суммы дохода IB по кредиту) и проценты, выплаченные клиенту (сумма процентов, полученная по залогу клиента).

Примечание. Данный раздел будет отображаться только в том случае, если начисленные проценты, полученные клиентом за отчетный период, превышают 1 USD.   

 

6. Процентные начисления (Interest Accruals) – процентный доход учитывается как процентное начисление и рассматривается как любое другое начисление процентов (совокупное значение, отображаемое как начисление только когда оно превышает $1 и зачисляемое на счет ежемесячно). Для годовой отчетности процентный доход регистрируется в Форме 1099 налогоплательщика США.

 

Как назначается цена закрытия для опционов ценных бумаг на биржах США?

Цены, которые IB использует для опционов на ценные бумаги, котируемые на биржах США, по завершении каждого торгового дня (в TWS и в отчетах), поступают от Опционной клиринговой корпорации (OCC). Поскольку OCC является единственной клиринговой палатой для данных опционных продуктов, она определяет цену при закрытии биржи для каждого опционного контракта, чтобы рассчитать размер маржи для своих участников, от лица которых она производит клиринг транзакций (например, для IB), а также чтобы предоставить массивы рисков, которыми пользуются брокеры со счетами "Маржевый портфель".

Важно отметить, что определяемые OCC цены редактируются, и поэтому могут не отражать цену при закрытии биржи, которую отображают биржи-участники.  Цены редактируются, как правило, потому, что для опционов не существует единой котировки, и большинство из них зарегистрированы на нескольких биржах и взаимозаменяемы на всех семи биржах (т.е. каждый день опцион может иметь семь разных цен).  В результате OCC создает одну цену по состоянию на завершение торгового дня, которая теоретически одинакова для всех бирж; эту цену также проверяют, чтобы убедиться, что отсутствуют условия для арбитража по страйкам и времени. 

При создании цены OCC сначала берет среднюю точку между ценами самого высокого бида и самого низкого аска на всех биржах, определяет подразумеваемую волатильность, и затем сглаживает кривую этой подразумеваемой волатильности (для определенного класса, типа и срока истечения опциона) методом циклического процесса, который, в свою очередь, корректирует цену опциона.  Также существуют правила для ограничения волатильности для определенных опционов, находящихся глубоко "в деньгах" и глубоко "вне денег". Полученная отредактированная цена округляется до 6 знаков после запятой.  Поскольку для расчета отредактированных цен для всех опционных серий требуются большие технологические ресурсы, данный процесс выполняется только один раз в день по завершению торгового дня.

Почему уведомление об исполнении моих опционных позиций на бумаги США приходит только на следующий день?

Overview: 

Обработка уведомлений об исполнении опционов американского стиля не в дни экспирации происходит не в реальном времени, а в процессе ежедневной групповой обработки, которую выполняет Опционная клиринговая корпорация (OCC). Последовательность обработки, при которой клиент получает уведомление с задержкой как минимум в один день, выглядит следующим образом: 

  • Как правило, OCC позволяет своим участникам предоставлять уведомления об исполнении от лица клиентов, имеющих длинную позицию, электронно в течение дня до начала вечерней критической обработки (День E). 
  • В рамках вечерней обработки OCC случайным образом распределяет полученные уведомления внутри открытого интереса своих участников.  Далее OCC сообщает данную информацию своим участникам на следующее утро (День E+1). 
  • В моменту, когда информация становится доступна, клиринговые организации (как, например, IBKR) уже завершили обработку торговых операций за тот день для своевременного предоставления клиентам отчетов, данных о марже и расчетах. Кроме того, поскольку OCC хранит позиции своих участников без раскрытия информации (т.е. она не имеет данных о личности клиентов, только о клиринговой организации), участники должны, в свою очередь, провести случайное распределение этих уведомлений об исполнении среди клиентов, имеющих короткую позицию в данной опционной серии. 
  • После того как IBKR получает оповещение от OCC и проводит процедуру распределения, ее результаты сразу появляются в Trader Workstation соответствующих счетов и отражены в ежедневном отчете по операциям по окончании торговой сессии (E+1). 

Кроме того, в связи с данной последовательностью обработки и поскольку у длинного опциона может оставаться временная стоимость, IBKR не в состоянии автоматически предоставлять OCC уведомление об исполнении спреда длинных опционов за счет использованного короткого опциона для освобождения от обязательства о последующем уведомлении. 

Владельцам счета следует ознакомиться с уведомлением об особенностях и рисках стандартных опционов, которое IBKR предоставляет соответствующим клиентам при подаче заявки. В документе описаны риски, связанные с регламентом исполнения. Уведомление также доступно онлайн на сайте OCC.

Создание пользовательского отчета с подробностями лотов

Overview: 

Вы можете создать выписку с подробностями лотов при помощи функции пользовательских отчетов в "Управлении счетом".

Новое "Управление счетом"

1. Выберите Отчеты > Выписки.

Откроется окно выписок.

2. На панели "Пользовательские отчеты" щелкните по значку конфигурации (изображение шестеренки).

Откроется окно "Шаблоны отчетов по операциям".

3. Нажмите на значок +, чтобы создать новый шаблон.

4. В разделе "Подробности отчета по операциям" введите желаемое название, выберите формат и язык. Вас также попросят установить временной период; его можно будет менять при составлении отчета.

5. В меню "Разделы" отметьте те, которые хотите включить в свою выписку. Рядом с выбранными разделами появится галочка. Подробности лотов содержатся в разделе "Открытые позиции", поэтому обязательно его отметьте.

6. В конфигурации разделов выберите информацию, которую должен содержать Ваш отчет. Чтобы данные лотов отображались, ответьте "НЕТ" на вопрос "Скрыть подробности для разделов "Позиции", "Сделки" и "Клиентские сборы"?".

7. Нажмите "ДАЛЕЕ".

8. Проверьте Ваш шаблон и нажмите "Создать".

Теперь его можно будет создать через панель "Составить отчет" в окне выписок.

 

Классическое "Управление счетом"

1. Выберите Отчеты > Операции > Выписки.

Откроется окно выписок.

2. Щелкните по синему заголовку "Настроить отчеты".

Развернется соответствующий раздел.

3. Выберите "Создать новый" в первом ниспадающем меню и введите в поле "Название отчета" желаемое название.

4. В меню "Стандартные разделы" отметьте те, которые хотите включить в свою выписку. Рядом с выбранными разделами появится галочка. Данные лотов содержатся в разделе "Открытые позиции", поэтому обязательно его отметьте.

5. В конфигурации разделов выберите информацию, которую должен содержать Ваш отчет. Чтобы данные лотов отображались, СНИМИТЕ ОТМЕТКУ с графы "Скрыть подробности для разделов "Позиции", "Сделки" и "Клиентские сборы".

6. Выберите из выпадающих меню тип прибыли и убытков, тип отчета (в данном случае "Отчет по операциям"), номер(-а) счета(-ов), временной период, формат и язык. Система попросит Вас установить желаемый временной период; его можно будет менять при составлении отчета.

7. Нажмите "Сохранить".

Теперь шаблон можно использовать через панель "Просмотр отчетов" в окне выписок, выбрав соответствующий пункт из ниспадающего меню.
 

Единый стандарт отчетности (CRS)

Единый стандарт отчетности (англ. Common Reporting Standard или CRS), также называемый стандартом автоматического обмена информацией финансовых счетов (англ. Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information или AEOI), требует, чтобы государства собирали данные из своих финансовых учреждений и автоматически обменивались ими с другими странами на ежегодной основе. Стандартом CRS устанавливаются сведения, подлежащие обмену, различные типы охватываемых счетов и налогоплательщиков, а также процедуры аудита, которые должны соблюдать финансовые учреждения.
 
Interactive Brokers следует Единому стандарту отчетности ОЭСР (OECD) об автоматическом обмене информацией (CRS-AEOI).
 
  • Сообщаемая информация:
    • Имя
    • Адрес
    • Налоговый ID
    • Страна налогообложения
    • Дата рождения
    • Место рождения
    • Остаток счета в конце года
    • Валовая прибыль (все продажи)
    • Доход от процентных ставок
    • Доход от дивидендов
  • Кому сообщается эта информация:
    • Информация счетов, находящихся в подразделении Interactive Brokers U.K, будет передана в Государственное управление Великобритании по налоговым и таможенным сборам. (В первом периоде подачи отчетности в мае 2017 участвуют только страны юрисдикции 1). Список доступен на сайте ОЭСР по ссылке http://www.oecd.org/tax/transparency/AEOI-commitments.pdf
    • Информация счетов, находящихся в подразделении Interactive Brokers Hong Kong, будет передана в Управление внутренних доходов Гонконга.
    • Информация счетов, находящихся в подразделении Interactive Brokers Japan, будет передана в Национальное налоговое управление Японии
    • Информация счетов, находящихся в подразделении Interactive Brokers India, будет передана в Налоговый департамент Индии
    • Информация счетов, находящихся в подразделении Interactive Brokers Canada, будет передана в Канадское налоговое агентство
    • Счета, находящиеся в Interactive Brokers LLC, не обязаны сообщать вышеуказанную информацию, поскольку Соединенные Штаты Америки не участвуют в CRS
  • Когда и за какой период будет происходить отчетность:
    • Информация счетов IB UK за 2016 календарный год впервые сообщается в мае 2017 года
    • Информация счетов IB India за 2016 календарный год впервые сообщается в мае 2017 года
    • Информация счетов IB HK за 2017 календарный год впервые сообщается в мае 2018 года
    • Информация счетов IB Japan за 2017 календарный год впервые сообщается в мае 2018 года
    • Информация счетов IB Canada за 2017 календарный год впервые сообщается в мае 2018 года
    • Брокеры, не раскрывающие информацию, обязаны предоставлять отчетность самостоятельно

How to solve: "Another user is running Tax Optimizer"

Background: 
How do I launch the Tax Optimizer?
You can launch Tax Optimizer from the Client Portal, section Home > Reports > Tax. Once you have selected a Day, click on Launch Tax Optimizer. For additional details, please consult the Client Portal User Guide
 
Requirements:
  • Tax Optimizer requires the presence of a Java Runtime Environment (JRE) installed on your machine. Should you not have a JRE installed, please go to the web page java.com and install the latest one by clicking the button "Free Java Download". Please follow the instructions on the Java download page to complete the installation.
  • Your operating system should be configured to open the .jnlp files within the Java Runtime Environment. This configuration should be automatically set during the JRE installation. If, for some reason, the file association is broken, we recommend to reinstall the JRE to instate it again.

 

How to overcome the error message "Another user is running Tax Optimizer"?

1. Log in to the IBKR Client Portal
 
2. Click the "Profile icon" in the upper right corner of the IBKR Client Portal and click on Log Out
 
3. Continue selecting one of the two options according to your operating system:

 

If you use Windows

a. Press CTRL + ESC on your keyboard
 
b. Start directly typing the word "Java" and then click on Configure Java from the search results
 
c. In the Java Control Panel, click on Settings...
 
d. Click on the Delete Files...
 
e. This will open Delete Files and Applications window. Check all options listed, then click on OK
 

f. Once you have cleared your Java cache, log back into the Client Portal and try launching Tax Optimizer again. You should now be able to open the application. If you are still not able to launch the Tax Optimizer and you receive the same error as before (Another user is running Tax Optimizer), please perform the additional steps below:

g. Press the key combination Win(Windows Key) + E  and navigate to the directory: C:\Users\<your windows user>\ibto

 
h. Select all files in the ibto folder, right-click on the selection and choose Send to > Compressed (zipped) folder. The zipped file will be created in the same ibto directory
 
i. Compose a New Ticket in the Message Center, informing us of this issue. Please attach the Zip file you created at the previous step (h.) to your ticket
 
 
 

If you use Mac OS

a. Click on Apple icon on the top left and select System Preferences
 
b. Click on the Java icon located at the bottom to open the Java Control Panel
 
c. In Java Control Panel, navigate to Web Settings > Temporary Files Settings, then click on Delete Files
 
d. This will open the Delete Files and Applications window. Check all options listed, then click on OK
 

e. Once you have cleared your Java cache, log back into the Client Portal and try launching Tax Optimizer again. You should now be able to open the application. If you are still not able to launch the Tax Optimizer and you receive the same error as before (Another user is running Tax Optimizer), please perform the additional steps below:

 

f. Press the key combination CMD + SHIFT + H, then go to folder ibto
 
g. Select all files in the ibto folder, right-click and select Compress 6 ItemsThe zipped folder will be created in the same directory
 

h. Compose a New Ticket in the Message Center, informing us of this issue. Please attach the Zip file you created at the previous step (g.) to your ticket

 

References:

 

Create a Custom Statement with Lot Details

Overview: 

You can create a statement with Lot Details through the Custom Statements screen in Client Portal/Account Management.

New Client Portal

1. Click Reports > Statements.

The Statements screen will populate.

2. In the Custom Statements panel, click the + icon.

The Activity Statement Template screen will populate.

3. Click the + icon to create a new statement template.

4. In Activity Statement Details, enter a name for your custom statement, and select an output format and language. It will ask you to select a time Period as well, but this can be modified when you run the statement.

5. In Sections, click each section that you want to appear in your custom statement. Selected sections will appear with a check mark. The Open Positions section is where Lot Details will be located, so be sure to choose this option.

6. In Section Configurations, please select which options you wish to turn on in your custom statement. In order to ensure Lot Details are on the statement, select “NO’ for “Hide Details for Positions, Trades, and Client Fees Sections?”.

7. Click CONTINUE.

8. Review your statement template and click Create.

You can now run your new custom statement from the Run a Statement panel on the Statements screen.

 

Classic Account Management

1. Click Reports > Activity > Statements.

The Statements screen will populate.

2. Click on the blue “Customize Statements” header.

The Customize Statements section will expand/populate.

3. Select “Create New” from the first drop down menu, and enter a name for your custom statement in the “Statement Name” field.

4. In Default Sections, click each section that you want to appear in your custom statement. Selected sections will appear with a check mark. The Open Positions section is where Lot Details will be located, so be sure to choose this option.

5. In Section Configurations, please select which options you wish to turn on in your custom statement. In order to ensure Lot Details are on the statement, UNCHECK THE BOX for “Hide Details for Positions, Trades, and Client Fees sections”.

6. Select your Profit and Loss Type, Statement Type (should be Activity Statement), Account number(s), Activity Period, Format, and Language from the drop down menus. While the system does ask you for a preferred Activity Period, this can be modified when you run the statement.

7. Click Save.

You can now run your new custom statement from View Statements panel on the Statements screen by selecting your new custom statement from the “Statements” drop down menu.


 

How to update the US Social Security Number (SSN) or Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) on your account

Background: 

If you have been informed or believe that your account profile contains an incorrect US SSN/ITIN, you may simply log into your Account Management to update this information. Depending on your taxpayer status, you can update your US SSN/ITIN by modifying one of the following documents:

1) IRS Form W9 (if you are a US tax resident and/or US citizen holding a US SSN/ITIN)

2) IRS Form W-8BEN (if you are a Non-US tax resident holding a US SSN/ITIN)

Please note, if your SSN/ITIN has already been verified with the IRS you will be unable to update the information. If however the IRS has not yet verified the ID, you will have the ability to update through Account Management. 

 

How to Modify Your W9/W8

1) To submit this information change request, first login to Account Management

2) Click on the Settings section followed by Account Settings

 

3) Find the Profile(s) section. Locate the User you wish to update and click on the Info button (the "i" icon) to the left of the User's name

 

4) Scroll down to the bottom where you will see the words Tax Forms. Next to it will be a link with the current tax form we have for the account. Click on this tax form to open it

 

5) Review the form. If your US SSN/ITIN is incorrect, click on the UPDATE button at the bottom of the page

 

6) Make the requisite changes and click the CONTINUE button to submit your request.

 

7) If supporting documentation is required to approve your information change request, you will receive a message.  Otherwise, your information change request should be approved within 24-48 hours.

Common Reporting Standard (CRS)

The Common Reporting Standard (CRS), referred to as the Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information (AEOI), calls on countries to obtain information from their financial institutions and exchange that information with other countries automatically on an annual basis. The CRS sets out the financial account information to be exchanged, the financial institutions required to report, the different types of accounts and taxpayers covered, as well as common due diligence procedures to be followed by financial institutions.
 
Interactive Brokers will comply with the OECD's Common Reporting Standard – Automatic Exchange of Information (CRS-AEOI).
 
  • What is reported:
    • Name
    • Address
    • Tax ID Number
    • Tax Country
    • Date of Birth
    • Place of Birth
    • Year-end account balance
    • Gross Proceeds (all sales)
    • Interest income
    • Dividend income
  • To whom is the information reported:
    • For accounts held by the Interactive Brokers U.K. entity, the above information will be reported to HM Revenue & Customs of the United Kingdom. (During the first reporting period in May 2017, only Jurisdiction 1 countries will be reported.) The list can be found on the OECD website by clicking here http://www.oecd.org/tax/transparency/AEOI-commitments.pdf
    • For accounts held by Interactive Brokers Hong Kong entity, the above information will be reported to Inland Revenue Department of Hong Kong.
    • For accounts held by Interactive Brokers Japan entity, the above information will be reported to National Tax Agency of Japan
    • For accounts held by Interactive Brokers India entity, the above information will be reported to Income Tax Department of India
    • For accounts held by Interactive Brokers Canada entity, the above information will be reported to the Canada Revenue Agency
    • For accounts held by Interactive Brokers LLC, there is no reporting since the United Sates has not signed the CRS.
  • When will reporting take place and for what timeframe:
    • For IB UK accounts, the information will be reported for the first time in May 2017 for the calendar year 2016
    • For IB India, the information will be reported for the first time in May 2017 for the calendar year 2016
    • For IB HK, the information will be reported for the first time in May 2018 for the calendar year 2017
    • For IB Japan, the information will be reported for the first time in May 2018 for the calendar year 2017
    • For IB Canada, the information will be reported for the first time in May 2018 for the calendar year 2017
    • Non-Disclosed Introducing Brokers are responsible for their own reporting

 

Syndicate content