IBKR каждый день рассчитывает прогноз или накопление процентов к уплате или получению за определенный период и отображает эти данные разделе "Возврат начислений процентов" отчета по операциям. В первую неделю каждого месяца проценты, накопленные за предыдущий месяц, "отменяются", или возвращаются, и в разделе "Отчет о денежных средствах" публикуются фактические проценты за этот месяц. Сумма возвратов, которые выполняются раз в месяц, как правило, должна примерно совпадать с фактически начисленными процентами, но может немного отличаться, поскольку является прогнозом.
Также обращаем внимание, что проценты, накопленные за данный период, публикуются только в том случае, если их сумма превышает 1 $, как при зачислении, так и при списании. Проценты в размере меньше 1 $ будут опубликованы после того, как вместе с последующими начислениями их сумма превысит1 $.
Со счета могут взиматься проценты несмотря на общий положительный или кредитовый остаток наличных средств в следующих случаях:
1. На счете есть отрицательный или дебетовый остаток в определенной валюте.
Например, если на счете есть кредитовый остаток, равный 5000 USD, который состоит из длинного баланса в 8000 USD и короткого остатка в евро, эквивалентного 3000 USD, то с такого счета будут взиматься проценты по короткому евровому остатку. Невозможно компенсировать кредитовую часть баланса за счет длинного баланса в USD, поскольку он меньше лимита I уровня, равного 10 000 USD, при превышении которого начинают начисляться проценты.
Обращаем внимание, что если вы покупаете ценную бумагу, номинированную в валюте, которой нет на вашем счете, IBKR оформит кредит в этой валюте, чтобы провести расчет по этой сделке с клиринговой палатой. Если вы хотите избежать оформления такого кредита и удержания процентов, то перед исполнением сделки вам необходимо либо внести на счет средства в данной валюте, либо сконвертировать существующий денежный баланс через Ideal Pro (для балансов от 25 000 USD) или площадку, исполняющую сделки с неполными лотами (для балансов меньше 25 000 USD).
2. Кредитовый баланс состоит главным образом из выручки от короткой продажи ценных бумаг.
Например, если на счете есть чистый кредитовый остаток в 12 000 USD, который состоит из дебета в 6000 USD на субсчете ценных бумаг (минус рыночная стоимость всех коротких позиций по акциям) и кредита из коротких акций на 18 000 USD, то с него будут взиматься проценты по дебету в 6000 USD I-го уровня, и не будут начисляться проценты по кредиту с короткими акциями, поскольку он не превышает порог лимита I-го уровня в 100 000 USD.
3. По некоторым средствам на кредитовом балансе не выполнен расчет.
IBKR определяет начисления и списания процентов на основе только тех средств, по которым выполнен расчет. Таким образом, со счета не взимаются проценты по средствам, взятым в кредит для покупки ценных бумаг, до тех пор, пока по этой транзакции не выполнен расчет, и также на счет не начисляются процентные выплаты по средствам от продажи ценных бумаг, и за счет этих процентов нельзя компенсировать дебетовый баланс, пока не проведен расчет по продаже (и IBKR не получит средства от клиринговой палаты).
Информация о налоговых обязательствах передается в налоговые органы страны, в которой Вы проживаете, а также других стран, если продукт подлежит налоговым удержаниям на местном уровне. Если иное не установлено правилами налоговых органов, IBKR не взимает налог на прибыль от продажи ценных бумаг. Например, по налоговому законодательству США, IBKR обязана удерживать налог в размере 30% на дивиденды, выплачиваемые корпорациями США иностранным лицам. Налоговая ставка может быть снижена, если между США и Вашей страной заключено налоговое соглашение. Кроме того, в США налоговые удержания не взимаются с процентных поступлений от инвестиций. Любые удержания с иностранных физических лиц и большинства иностранных юридических лиц отображаются в форме 1042-S в конце года. Чтобы узнать более подробную информацию, ознакомьтесь с публикацией 901 Налоговой службы США и/или обратитесь к налоговому консультанту.
Согласно нормативным правилам, IBKR обязана разделять ценные бумаги и биржевые товары на счетах клиентов. Товарный сегмент может включать рыночную стоимость позиций с опционами на фьючерсы, а также денежные средства, необходимые для обеспечения маржи по товарным фьючерсам и фьючерсным опционам. IBKR время от времени проводит перерасчет маржинальных требований по товарным позициям, и в случае снижения этих требований переводит избыточные средства с товарного сегмента счета на сегмент с ценными бумагами. Аналогичным образом, если маржинальные требования для товаров увеличиваются, IBKR переводит доступные средства из сегмента с ценными бумагами в товарный сегмент. Страхование SIPC распространяется на ценные бумаги, но не на товары, а такие переводы позволяют обеспечить максимальную защиту Вашего денежного баланса. Обращаем внимание, что данное движение средств целиком выполняется в пределах Вашего счета, и остаток в сегментах автоматически обновляется, поэтому оно не влияет на общий остаток средств на счете (см. столбец "Всего" в разделе "Отчет о денежных средствах" отчета по операциям).
These instructions apply to users who are receiving their statements via sFTP. If you elected to receive your statements via sFTP, you would first need to generate an RSA Key pair.
To generate an RSA Key pair:
Note: This tutorial assumes you received reports via email or via FTP that were encrypted with the public key you sent to IBKR . If you need guidance to set up the encrypted statement delivery, please refer to this article, which is a prerequisite to the instructions below.
1. Open Finder
2. Right click on the .gpg file you want to decrypt
3. Select Services > OpenPGP: Decrypt File
This is commonly caused when the wrong encryption key is used to decrypt the file. If decryption is being done on a computer other than the original computer used to create the public/private keys, the keys would have to be transferred from the original computer to the new computer.
If the above does not help, then a new public/private key pair needs to be created and sent to us.
If you elected to receive your statements in an encrypted form, you would first need to generate an RSA Key pair. To generate an RSA Key:
1. Download the GPG Suite for macOS
2. Double click on the downloaded installation file:
3. Click on Install
4. Click Continue
5. Click on Install
6. Click Install
Note: By default the installation includes an add-on for Apple Mail called GPG Mail. If you don't use Apple Mail and do not need this add-on, you can de-select it during this step.
7. Click on Close:
Important Note: Please be absolutely certain to set "Key type" to "RSA and RSA (default)" otherwise the key will be unusable.
11. Once the key pair is created it will be listed in your Key ring. Right click on it and select Export...
12. Choose a location to save the key pair in the Where field and make sure the checkbox Include secret key in exported file is deactivated. Click on Save.
13. You will receive a prompt indicating that the key pair was created successfully. Click on No, Thanks! to prevent uploading the public key to the PGP servers
14. Open Finder and go to the location you selected for saving the public key (at point 12).
15. Send the public key file to us via Message Center ticket or email as per instructions on IBKB3842.
1. Download the GPG Installer for Windows.
2. Run the installer and click Next >.
3. Make sure that the component Kleopatra is selected as one of the sub components to include in the installation and click Next >.
4. The default installation folder will be displayed. Click Install.
5. Once the installation has completed, click Next >.
6. Make sure the checkbox Run Kleopatra is active and click Finish.
Once all the parameters have been set exactly as in the image below, click OK.
16. Although this is not strictly needed, we strongly recommend you to perform a backup of your Key Pair, following the steps in KB4411. This backup copy of the certificates can be imported again in Kleopatra in case the original set becomes corrupted or accidentally deleted.
In order to ensure the privacy and security of your Reports and Statements, IBKR offers the following file delivery options:
Note 1: PGP encryption is based on a private/public key pair, which is unique and generated directly by you. We will use only your public key to encrypt your Reports. Since the two keys are mathematically linked, only the private key holder (you) will be able to decrypt the files.
To start the process, please select one of the options below according to the way you wish to access your Reports:
When electing to receive your Reports through the IBKR hosted sFTP, please follow the steps below:
1) Install a FTP application. There are many free FTP application suites that can be used, like FileZilla or WinSCP.
2) Generate a public/private RSA key pair. Please follow the procedure below according to the Operating System you use:
3) Open a Web Ticket (via Client Portal -> Help -> Support Center) as follows:
Alternatively, you can provide these same elements listed above via email to the Reporting Integration Team. Include the last 4 digits of your IBKR Account number in the email subject.
Note: We will not accept your public key if you have included as well your private key. Please be sure to send us only the public part of the key pair.
4) IBKR will notify you within 1-2 business days, once your sFTP site has been set up.
5) Set your RSA key pair as authentication method for your sFTP client. Please follow the procedure below according to the Operating System you use:
When electing to receive emails that contain encrypted data from IBKR, please follow the steps below:
1) Generate a PGP key pair in order to decrypt the files. Please follow the procedure below according to the Operating System you use:
Note: We will not accept your public key if you have included as well your private key. Please be sure to send us only the public part of the key pair.
3) IBKR will notify you once your public key was imported on our systems. You will then enable the encryption for email file delivery from your Client Portal.
4) Use your key pair to decrypt the emails with the encrypted attachment/s. Please follow the procedure below according to the Operating System you use:
When electing to receive your Reports through the IBKR hosted sFTP, please follow the steps below:
1) Generate a PGP key pair in order to decrypt the files. Please follow the procedure below according to the Operating System you use:
Alternatively, you can provide these same elements listed above via email to the Reporting Integration Team. Include the last 4 digits of your IBKR Account number in the email subject.
Note: We will not accept your public key if you have included as well your private key. Please be sure to send us only the public part of the key pair.
3) IBKR will notify you once your public key has been imported on our systems. You will then enable the encryption for FTP file delivery from your Client Portal.
4) Access our FTP site and use your PGP key pair to decrypt the files you receive. Please follow the procedure below according to the Operating System you use:
Для создания исчерпывающего обзора Вашего счета в выписках, все длинные или короткие денежные остатки в валюте, отличающейся от выбранной Вами базовой, подлежат конвертации согласно преобладающему на тот момент курсу обмена. Поскольку курсы валют, как правило, различаются согласно периоду, процесс конверсии скорее всего выльется в "Пересчет валюты/FX" – положительный (т.е. прибыль) или отрицательный (т.е. убыток) остаток. Обращаем внимание, что этот показатель является рыночным расчетом (будто все остатки в небазовой валюте были преобразованы по курсу, действующекму в конце текущего дня), и действительную прибыль/убытки, если такие есть, будет невозможно определить, пока обмен валют на базовую не произойдет на самом деле.
Вышеупомянутый пересчет осуществляется путем вычисления разницы между курсами базовой валюты в отчетах за текущий и прошлый день (текущ. курс обмена – прошл. курс обмена; оба из них включаются в раздел "Обменный курс базовой валюты" в выписке). Затем полученная разница умножается на начальную сумму средств за нынешний отчетный период, чтобы определить прибыль (если разница положительная) или убыток (если она отрицательная). Поскольку все показатели по операциям в небазовой валюте (напр., чистая сумма продаж и покупок, комиссии, процентные ставки и т.д.) вносятся в отчет в конце дня для целей дальнейшей конверсии, то у них по определению не может быть прибыли или убытки при преобразовании.