每日活動報表中的現金外匯轉換盈虧表示什麽？如何計算？
Overview:
為了對賬戶資產進行全面概覽、生成報表，賬戶中所有以非基礎貨幣計價的多頭或空頭現金餘額都將按現行匯率進行轉換。由於匯率隨時會變，這一轉換過程就可能導致現金外匯轉換餘額呈正（即盈利）或呈負（即虧損）。請注意，這些盈虧只是市場計算的一種標記（即假設所有非基礎貨餘額都以日末匯率平倉），實際的盈虧（如有）直到非基礎貨幣餘額平倉之後才能確定。
要計算非基礎貨幣的現金外匯轉換盈虧，首先要計算當前的基礎貨幣匯率和前一個每日報表週期基礎貨幣匯率之間的差額（匯率C – 匯率P,匯率可，參見每份報表的基礎貨幣匯率部分）。然後用這個差額（或正或負）乘以當前報表週期的期初現金餘額，所得結果就是現金外匯轉換盈利（如果是正數）或虧損（如果是負數）。由於所有其它非基礎貨幣項目（如淨賣出和買入、傭金、利息等）均在日末記帳，其本質上就沒有轉換盈虧。
股票收益提升計劃（SYEP）常見問題
股票收益提升計劃推出的目的是什麽？
股票收益提升計劃可供客戶通過允許IBKR將其賬戶內原本閑置的證券頭寸（即全額支付和超額保證金證券）出借給第三方來賺取額外收益。參與此計劃的客戶會收到用以確保股票在借貸終止時順利歸還的抵押（美國國債或現金）。
什麽是全額支付和超額保證金證券？
全額支付證券是客戶賬戶中全款付清的證券。超額保證金證券是雖然沒有全款付清但本身市場價值已超過保證金貸款餘額的140%的證券。
客戶股票收益提升計劃的借出交易收益如何計算？
客戶借出股票的收益取决于場外證券借貸市場的借貸利率。借出的股票不同，出借的日期不同，都會對借貸利率造成很大差异。通常，IBKR會按自己借出股票所得金額的大約50%向參與計劃的客戶支付利息。
借貸交易的抵押金額如何確定？
證券借貸的抵押（美國國債或現金）金額採用行業慣例確定，即用股票的收盤價乘以特定百分比（通常爲102-105%），然後向上取整到最近的美元/分。每個幣種的行業慣例不同。例如，借出100股收盤價爲$59.24美元的美元計價股票，現金抵押應爲$6,100 ($59.24 * 1.02 = $60.4248；取整到$61，再乘以100）。下表爲各個幣種的行業慣例：
| 美元 | 102%；向上取整到最近的元 |
| 加元 | 102%；向上取整到最近的元 |
| 歐元 | 105%；向上取整到最近的分 |
| 瑞士法郎 | 105%；向上取整到最近的生丁 |
| 英鎊 | 105%；向上取整到最近的便士 |
| 港幣 | 105%；向上取整到最近的分 |
更多信息，請參見KB1146。
股票收益提升計劃下的抵押如何保管以及保管在何處？
對於IBLLC的客戶，抵押將採用現金或美國國債的形式，並將轉入IBLLC的聯營公司IBKR Securities Services LLC (“IBKRSS”)進行保管。您在該計劃下借出股票的抵押會由IBKRSS以您爲受益人保管在一個賬戶中，您將享有第一優先級擔保權益。如果IBLLC違約，您將可以直接從IBKRSS取得抵押，無需經過IBLLC。請參見 此處的《證券賬戶控制協議》瞭解更多信息。對于非IBLLC的客戶，抵押將由賬戶所在實體保管。例如，IBIE的賬戶其抵押將由IBIE保管。
退出IBKR股票收益提升計劃或賣出/轉帳通過此計劃借出的股票會對利息造成什麽影響？
交易日的下一個工作日（T+1）停止計息。對於轉帳或退出計劃，利息也會在發起轉帳或退出計劃的下一個工作日停止計算。
參加IBKR股票收益提升計劃有什麽資格要求？
| 可參加股票收益提升計劃的實體* |
| 盈透證券有限公司（IB LLC） |
| 盈透證券英國有限公司（IB UK）（SIPP賬戶除外） |
| 盈透證券愛爾蘭有限公司（IB IE） |
| 盈透證券中歐有限公司（IB CE） |
| 盈透證券香港有限公司（IB HK） |
| 盈透證券加拿大有限公司（IB Canada）（RRSP/TFSA賬戶除外） |
| 盈透證券新加坡有限公司（IB Singapore） |
| 可參加股票收益提升計劃的賬戶類型 |
| 現金帳戶（申請參加時賬戶資産超過$50,000美元） |
| 保證金賬戶 |
| 財務顧問客戶賬戶* |
| 介紹經紀商客戶賬戶：全披露和非披露* |
| 介紹經紀商綜合賬戶 |
| 獨立交易限制賬戶（STL） |
*參加的賬戶必須是保證金賬戶或滿足上述現金帳戶最低資産要求的現金帳戶。
盈透證券日本、盈透證券盧森堡、盈透證券澳大利亞和盈透證券印度公司的客戶不能參加此計劃。賬戶開在IB LLC下的日本和印度客戶可以參加。
此外，滿足上方條件的財務顧問客戶賬戶、全披露介紹經紀商客戶和綜合經紀商可以參加此計劃。如果是財務顧問和全披露介紹經紀商，必須由客戶自己簽署協議。綜合經紀商由經紀商簽署協議。
IRA賬戶可以參加股票收益提升計劃嗎?
可以。
IRA賬戶由盈透證券資産管理公司（Interactive Brokers Asset Management）管理的賬戶分區可以參加股票收益提升計劃嗎？?
不是。
英國SIPP賬戶可以參加股票收益提升計劃嗎？
不是。
如果參加計劃的現金帳戶資産跌破最低資産要求$50,000美元會怎麽樣？
現金帳戶只有在申請參加計劃當時必須滿足這一最低資産要求。之後資産跌破此要求並不會對現有借貸造成任何影響，也不影響您繼續借出股票。
如何申請參加IBKR股票收益提升計劃？
要參加股票收益提升計劃，請登錄客戶端。登錄後，點擊 使用者菜單（右上角的小人圖標），然後點擊設置。然後，在賬戶設置內，尋找交易板塊並點擊股票收益提升計劃 以申請參加。您將會看到參加該計劃所需填寫的表格和披露。閱讀並簽署表格後，您的申請便會提交處理。可能需要24到48小時才能完成激活。
如何終止股票收益提升計劃？
要退出股票收益提升計劃，請登錄客戶端。登錄後，點擊使用者菜單 （右上角的小人圖標），然後點擊 設置。在賬戶 設置板塊內會找到交易，然後點擊股票 收益 提升 計劃，然後依照所需步驟。您的申請便會提交處理。 中止參加的請求通常會在當日結束時進行處理。
如果一個賬戶參加了計劃然後又退出，那麽該賬戶多久可以重新參加計劃？
退出計劃後，賬戶需要等待90天才能重新參加。
哪些證券頭寸可以出借？
| 美國市場 | 歐洲市場 | 香港市場 | 加拿大市場 |
| 普通股（交易所掛牌、粉單和OTCBB） | 普通股（交易所掛牌） | 普通股（交易所掛牌） | 普通股（交易所掛牌） |
| ETF | ETF | ETF | ETF |
| 優先股 | 優先股 | 優先股 | 優先股 |
| 公司債券* |
*市政債券不適用。
借出IPO後在二級市場交易的股票有什麽限制嗎？
沒有，只要賬戶本身沒有就相應的證券受到限制就可以。
IBKR如何確定可以借出的股票數量？
第一步是確定IBKR有保證金扣押權從而可以在沒有客戶參與的情况下通過股票收益提升計劃借出的證券的價值（如有）。根據規定，通過保證金貸款借錢給客戶購買證券的經紀商可以將該客戶的證券借出或用作抵押，金額最高不超過貸款金額的140%。例如，如果客戶現金餘額爲$50,000美元，買入市場價值爲$100,000美元的證券，則貸款金額爲$50,000美元，那麽經紀商對$70,000美元（$50,000的140%）的證券享有扣押權。客戶持有的證券超出這一金額的部分被稱爲超額保證金證券（此例子中爲$30,000），需要記在隔離賬戶，除非客戶授權IBKR通過股票收益提升計劃將其借出。
計算貸款金額首先要將所有非美元計價的現金餘額轉換成美元，然後减去股票賣空所得（轉換成美元）。如果結果爲負數，則我們最高可抵押此數目的140%。此外，商品賬戶段中持有的現金餘額和現貨金屬和差價合約相關現金不納入考慮範圍。 詳細說明請參見此處。
例1： 客戶在基礎貨幣爲美元的賬戶內持有100,000歐元，歐元兌美元匯率爲1.40。客戶買入價值$112,000美元（相當於80,000歐元）的美元計價股票。由於轉換成美元後現金餘額爲正數，所有證券被視爲全額支付。
| 項目 | 歐元 | 美元 | 基礎貨幣（美元） |
| 現金 | 100,000 | (112,000) | $28,000 |
| 多頭股票 | $112,000 | $112,000 | |
| 淨清算價值 | $140,000 |
例2： 客戶持有80,000美元、多頭持有價值$100,000美元的美元計價股票並且做空了價值$100,000美元的美元計價股票。總計$28,000美元的多頭證券被視爲保證金證券，剩餘的$72,000美元爲超額保證金證券。計算方法是用現金餘額减去賣空所得（$80,000 - $100,000），所得貸款金額再乘以140% ($20,000 * 1.4 = $28,000)
| 項目 | 基礎貨幣（美元） |
| 現金 | $80,000 |
| 多頭股票 | $100,000 |
| 空頭股票 | ($100,000) |
| 淨清算價值 | $80,000 |
IBKR會把所有符合條件的股票都借出去嗎？
不保證賬戶內所有符合條件的股票都能通過股票收益提升計劃借出去，因爲某些證券可能沒有利率有利的市場，或者IBKR無法接入有意願的借用方所在的市場，也有可能IBKR不想借出您的股票。
通過股票收益提升計劃借出股票是否都要以100爲單位？
不是。只要是整股都可以，但是借給第三方的時候我們只以100爲倍數借出。這樣，如果有第三方需要借用100股，就可能發生我們從一個客戶那裏借出75股、從另一個客戶那裏借出25股的情况。
如果可供借出的股票超過借用需求，如何在多個客戶之間分配借出份額？
如果我們股票收益提升計劃的參與者可用以借出的股票數量大於借用需求，則借出份額將按比例分配。例如，可供借出XYZ數量爲20,000股，而對於XYZ的需求只有10,000股的情况下，每個客戶可以借出其所持股數的一半。
股票是只借給其它IBKR客戶還是也會借給其它第三方？
股票可以借給IBKR客戶和第三方。
股票收益提升計劃的參與者可以自行决定哪些股票IBKR可以借出嗎？
不是。此計劃完全由IBKR管理，IBKR在確定了自己因保證金貸款扣押權可以借出的證券後，可自行决定哪些全額支付或超額保證金證券可以借出，並發起借貸。
通過股票收益提升計劃借出去的證券其賣出是否會受到限制？
借出去的股票可隨時賣出，沒有任何限制。賣出交易的結算並不需要股票及時歸還，賣出收益會按正常結算日記入客戶的賬戶。此外，借貸會於證券賣出的下一個工作日開盤終止。
客戶就通過股票收益提升計劃借出去的股票沽出持保看張期權還能享受持保看漲期權保證金待遇嗎？
可以。由於借出去的股票其盈虧風險仍然在借出方身上，借出股票不會對相關保證金要求造成任何影響。
借出去的股票由於看漲期權被行權或看跌期權行權被交付會怎麽樣？
借貸將於平倉或减倉操作（交易、被行權、行權）的T+1日終止。
借出去的股票被暫停交易會怎麽樣？
暫停交易對股票借出沒有直接影響，只要IBKR能繼續借出該等股票，則無論股票是否被暫停交易，借貸都可以繼續進行。
借貸股票的抵押可以劃至商品賬戶段沖抵保證金和/或應付行情變化嗎？
不是。股票借貸的抵押不會對保證金或融資造成任何影響。
計劃參與者發起保證金貸款或提高現有貸款金額會怎麽樣？
如果客戶有全額支付的證券通過股票收益提升計劃借出，之後又發起保證金貸款，則不屬於超額保證金證券的部分將被終止借貸。同樣，如果客戶有超額保證金證券通過此計劃借出，之後又要增加現有保證金貸款，則不屬於超額保證金證券的部分也將被終止借貸。
什麽情况下股票借貸會被終止？
發生以下情况（但不限于以下情况），股票借貸將被自動終止：
- 客戶選擇退出計劃
- 轉帳股票
- 以股票作抵押借款
- 賣出股票
- 看漲期權被行權/看跌期權行權
- 賬戶關閉
股票收益提升計劃的參與者是否會收到被借出股票的股息？
通過股票收益提升計劃借出的股票通常會在除息日前召回以獲取股息、避免股息替代支付。但是仍然有可能獲得股息替代支付。
股票收益提升計劃的參與者是否對被借出的股票保有投票權？
不是。如果登記日或投票、給予同意或採取其它行動的截止日期在貸款期內，則證券的借用者有權就證券相關事項進行投票或决斷。
股票收益提升計劃的參與者是否能就被借出的股票獲得權利、權證和分拆股份？
可以。被借出股票分配的任何權利、權證和分拆股份都將屬於證券的借出方。
股票借貸在活動報表中如何呈現？
借貸抵押、借出在外的股數、活動和收益在以下6個報表區域中反映：
1. 現金詳情 – 詳細列出了期初抵押（美國國債或現金）餘額、借貸活動導致的淨變化（如果發起新的借貸則爲正；如果股票歸還則爲負）和期末現金抵押餘額。
2. 淨股票頭寸總結 – 按股票詳細列出了在IBKR持有的總股數、借入的股數、借出的股數和淨股數（=在IBKR持有的總股數 + 借入的股數 - 借出的股數）。
3. 借出的IBKR管理證券（股票收益提升計劃） – 對通過股票收益提升計劃借出的股票按股票列出了借出的股數以及利率（%）。
3a. 在IBSS保管的IBKR管理證券的抵押（股票收益提升計劃） – IBLLC的客戶會看到其報表中多出來一欄，顯示作爲抵押的美國國債以及抵押的數量、價格和總價值。
4. IBKR管理證券借出活動 （股票收益提升計劃）– 詳細列出了各證券的借貸活動，包括歸還份額分配（即終止的借貸）；新借出份額分配（即新發起的借貸）；股數；淨利率（%）；客戶抵押金額及其利率（%）。
5. IBKR管理的證券借出活動利息詳情 （股票收益提升計劃）– 按每筆借出活動詳細列出了IBKR賺取的利率（%）；IBKR賺取的收益（爲IBKR從該筆借出活動賺取的總收益，等于{抵押金額 * 利率}/360）；客戶抵押的利率（爲IBKR從該筆借出活動賺取的收益的一半）以及支付給客戶的利息（爲客戶的現金抵押賺取的利息收入）
注：此部分只有在報表期內客戶賺取的應計利息超過1美元的情况下才會顯示。
6. 應計利息 – 此處利息收入列爲應計利息，與任何其它應計利息一樣處理（累積計算，但只有超過$1美元才會顯示並按月過帳到現金）。年末申報時，該筆利息收入將上報表格1099（美國納稅人）。
美國掛牌證券期權的收盤價是如何確定的？
IB用以在每日收盤時對美國掛牌證券期權進行標記的價格來自期權清算公司（OCC）。作為該等期權產品的唯一清算機構，OCC會為每只期權合約生成收盤價，以計算由其代為清算交易之成員公司（如IB）的保證金要求，同時為承轉投資組合保證金賬戶的經紀商提供風險陣列。
需要注意的是，OCC生成的價格經過編輯，因此可能無法反映其參與交易所實際發佈的收盤價。之所以會對價格進行編輯，主要是因為期權沒有綜合報價，大多數期權在多個交易所均有掛牌，且可以在所有7個交易所之中任意切換（即每天有7個不同的價格可供選擇）。因此，OCC會在收盤時生成一個單一價格，這個價格理論上在所有交易所都一樣，並且經過檢查確保不會有跨行使價或時間的套利條件。
生成價格時，OCC會先取所有掛牌交易所最高買價和最低賣價的中間值，確定隱含波動率，然後再通過撫平隱含波動率曲線（針對指定期權級別、類型和到期日）反過來調整期權標記價格。對於某些深度價內和深度價外的期權，也設置的相應規則限制其波動率。最後得出的價格可精確到小數點後6位。由於計算整個期權系列的價格會導致較高的運營開支，每天只在收盤時計算一次。
為什麼第二天才通知我我的美國證券期權頭寸被行權？
Overview:
美式期權到期日以外的行權通知不會實時處理，而是由期權清算公司（OCC）在夜間統一處理。此處理程序會導致通知到被行權客戶時出現至少一天的滯後，詳情如下：
- OCC通常會允許其清算會員公司全天代其以電子方式持有多頭期權頭寸的客戶提交行權通知，但一般不晚於其開始夜間處理的時間（Day E）。
- 作為其夜間頭寸處理程序的一部分，OCC會隨機將收到的行權通知分配到其清算會員公司的未平倉權益中。該等信息會在第二天（Day E+1）一早由OCC通知到其清算會員公司。
- 收到通知時，清算公司（如IBKR）為及時向客戶提供報表、保證金和結算信息，已經完成了當天交易活動的處理。此外，由於OCC以綜合方式持有清算會員公司的客戶頭寸（即不知道客戶的身份，只知道其所屬清算公司），請算會員公司必須執行隨機程序將行權通知分配給持有對應期權空頭頭寸的客戶。
- IBKR從OCC收到被行權通知並完成隨機分配後，分配結果便會在當天收盤前（E+1）發佈到受影響賬戶的TWS並在每日活動報表中反映出來。
此外，由於存在此處理程序並且考慮到多頭期權可能還剩餘時間價值，IBKR無法自動針對被行權的空頭頭寸為多頭期權價差向OCC提交行權通知，以抵消後續的交付義務。
賬戶持有人應參閱“標準期權的特徵與風險”披露文件，IBKR在賬戶申請時便向所有有期權交易資格的客戶提供了此文件，其中明確說明了被行權風險。此文件還可在期權清算公司網站上查看。
創建包含交易批次詳情的自定義報表
Overview:
您可通過賬戶管理內的“自定義報表”界面創建包含交易批次詳情的報表。
新版賬戶管理
1. 點擊“報告” > “報表”。
報表界面將出現。
2. 在“自定義報表”面板中，點擊“配置”（齒輪）圖標。
“活動報表模板”界面會出現。
3. 點擊+號圖標創建新的報表模板。
.jpg)
4. 在“活動報表詳情”中，為您的自定義報表命名，然后選擇生成格式和語言。系統還會請您選擇一個時間段，但這可在您生成報表時修改。
5. 在“板塊”中，點擊您希望在自定義報表中顯示的板塊。選中的板塊后會出現一個勾。“交易批次詳情”位於“未平倉頭寸”板塊下，因此請記得勾選該項。
6. 在“板塊配置”下，請選中您想要在自定義報表中啟用的選項。為確保報表列出“交易批次詳情”，請在“隱藏頭寸、交易和客戶費用部分詳情？” 后選擇“否”。
7. 點擊“繼續”。
8. 檢查您的報表模板并點擊“創建”。
現在，您可通過“報表”界面上的“運行報表”面板生成新的自定義報表。
經典版賬戶管理
1. 點擊“報告” > “活動” > 報表。
報表界面會出現。
2. 點擊藍色的“自定義報表”標題。
“自定義報表”板塊會打開/填充。
3. 在第一個下拉菜單中選擇“新建”，然后在“報表名稱”內為您的自定義報表命名。
4. 在“默認”板塊，點擊您希望在您的自定義報表中出現的板塊。選中的板塊前會出現勾選標記。“交易批次詳情”位於“未平倉頭寸”下，請記得勾選。
5. 在“板塊配置”下，請選擇您想要在自定義報表中啟用的選項。為確保“交易批次詳情”在報表中列示，請取消勾選“隱藏頭寸、交易和客戶費用部分詳情”。
6. 從下拉菜單中選擇盈虧類型、報表類型（應為活動報表）、賬戶號碼、活動期限、格式和語言。雖然系統會讓您選擇活動期限，但這可以在生成報表時修改。
7. 點擊“保存”。
現在，您可從“報表”下拉菜單中選擇新的自定義報表，并通過“報表”界面上的“查看報表”面板生成新的自定義報表。
Create a Custom Statement with Lot Details
Overview:
You can create a statement with Lot Details through the Custom Statements screen in Client Portal/Account Management.
New Client Portal
1. Click Reports > Statements.
The Statements screen will populate.
2. In the Custom Statements panel, click the + icon.
The Activity Statement Template screen will populate.
3. Click the + icon to create a new statement template.
4. In Activity Statement Details, enter a name for your custom statement, and select an output format and language. It will ask you to select a time Period as well, but this can be modified when you run the statement.
5. In Sections, click each section that you want to appear in your custom statement. Selected sections will appear with a check mark. The Open Positions section is where Lot Details will be located, so be sure to choose this option.
6. In Section Configurations, please select which options you wish to turn on in your custom statement. In order to ensure Lot Details are on the statement, select “NO’ for “Hide Details for Positions, Trades, and Client Fees Sections?”.
7. Click CONTINUE.
8. Review your statement template and click Create.
You can now run your new custom statement from the Run a Statement panel on the Statements screen.
Classic Account Management
1. Click Reports > Activity > Statements.
The Statements screen will populate.
2. Click on the blue “Customize Statements” header.
The Customize Statements section will expand/populate.
3. Select “Create New” from the first drop down menu, and enter a name for your custom statement in the “Statement Name” field.
4. In Default Sections, click each section that you want to appear in your custom statement. Selected sections will appear with a check mark. The Open Positions section is where Lot Details will be located, so be sure to choose this option.
5. In Section Configurations, please select which options you wish to turn on in your custom statement. In order to ensure Lot Details are on the statement, UNCHECK THE BOX for “Hide Details for Positions, Trades, and Client Fees sections”.
6. Select your Profit and Loss Type, Statement Type (should be Activity Statement), Account number(s), Activity Period, Format, and Language from the drop down menus. While the system does ask you for a preferred Activity Period, this can be modified when you run the statement.
7. Click Save.
You can now run your new custom statement from View Statements panel on the Statements screen by selecting your new custom statement from the “Statements” drop down menu.
How to update the US Social Security Number (SSN) or Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) on your account
Background:
If you have been informed or believe that your account profile contains an incorrect US SSN/ITIN, you may simply log into your Account Management to update this information. Depending on your taxpayer status, you can update your US SSN/ITIN by modifying one of the following documents:
1) IRS Form W9 (if you are a US tax resident and/or US citizen holding a US SSN/ITIN)
2) IRS Form W-8BEN (if you are a Non-US tax resident holding a US SSN/ITIN)
Please note, if your SSN/ITIN has already been verified with the IRS you will be unable to update the information. If however the IRS has not yet verified the ID, you will have the ability to update through Account Management.
How to Modify Your W9/W8
1) To submit this information change request, first login to Account Management
2) Click on the Settings section followed by Account Settings
3) Find the Profile(s) section. Locate the User you wish to update and click on the Info button (the "i" icon) to the left of the User's name
.png)
4) Scroll down to the bottom where you will see the words Tax Forms. Next to it will be a link with the current tax form we have for the account. Click on this tax form to open it
5) Review the form. If your US SSN/ITIN is incorrect, click on the UPDATE button at the bottom of the page
6) Make the requisite changes and click the CONTINUE button to submit your request.
7) If supporting documentation is required to approve your information change request, you will receive a message. Otherwise, your information change request should be approved within 24-48 hours.
Common Reporting Standard (CRS)
The Common Reporting Standard (CRS), referred to as the Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information (AEOI), calls on countries to obtain information from their financial institutions and exchange that information with other countries automatically on an annual basis. The CRS sets out the financial account information to be exchanged, the financial institutions required to report, the different types of accounts and taxpayers covered, as well as common due diligence procedures to be followed by financial institutions. For more information about CRS, please visit the OECD website.
Interactive Brokers entities comply with the requirements of CRS as implemented in the jurisdictions where they are located, and report account information to the applicable government authorities. Clients reported by Interactive Brokers under CRS will receive a CRS Client Report in the Client Portal shortly after the reporting deadlines specified below. The CRS Client Report provides an overview of the information that was reported by Interactive Brokers.
- What information is reported under CRS:
- Account number
- Name
- Address
- Tax ID Number
- Tax residency country
- Date of birth
- Year-end account balance
- Gross proceeds (all sales)
- Interest income
- Dividend income
- Other income
- When and where is the information reported:
- Interactive Brokers Australia Pty. Ltd. reports to the Australian Taxation Office (ATO) by July 31.
- Interactive Brokers Canada Inc. reports to the Canada Revenue Agency (CRA) by May 1.
- Interactive Brokers Central Europe Zrt. reports to the National Tax and Customs Administration of Hungary (NAV) by June 30.
- Interactive Brokers Hong Kong Limited reports to the Inland Revenue Department of Hong Kong SAR (IRD) by May 31.
- Interactive Brokers India Pvt. Ltd. reports to the Reserve Bank of India/Central Board of Direct Taxes (RBI/CBDT) by May 31.
- Interactive Brokers Ireland Limited reports to the Office of the Revenue Commissioners of Ireland by June 30.
- Interactive Brokers Securities Japan Inc. reports to the National Tax Agency of Japan (NTA) by April 30.
- Interactive Brokers Singapore Pte. Ltd. reports to the Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) by May 31.
- Interactive Brokers U.K. Limited reports to Her Majesty's Revenue and Customs of the United Kingdom (HMRC) by May 31.
- Additional Notes:
- Information relating to clients of Introducing Brokers is not reported by Interactive Brokers. Introducing Brokers are responsible for their own reporting under CRS.
- Accounts held by Interactive Brokers LLC are not reported under CRS as the United States has not signed the CRS.
市場數據非專業客戶問卷
Overview:
如何完成最新的非專業客戶問卷。
Background:
紐約證券交易所（NYSE）及大多數美國的交易所均要求供應商在允許客戶接收市場數據前確認每個客戶接收市場數據的身份。未來，我們將使用非專業客戶問卷來識別及確認所有訂閱用戶的市場數據身份。根據交易所的要求，在未明確客戶為非專業人士之前，將默認客戶的市場數據接收身份為專業人士。該流程能夠保證所有新訂閱用戶的數據訂閱身份是準確的。若要獲取有關非專業人士定義的簡要指南，請見ibkb.interactivebrokers.com/article/2369。
您必須回答問卷上的所有問題，方可被定義為非專業人士。鑑於交易所要求供應商明確獲得客戶為非專業人士的證明，若問卷回答不完整或不清晰，客戶將被界定為專業投資者，直至其身份得到確認。
如您的身份有所變更，請聯繫幫助台。
問題解釋：
1) 商業及業務用途
a) 您是否出於業務需要、或代表其他商業實體接收財經信息（包括關於證券、商品及其他金融產品的新聞或價格數據）？
解釋：除個人用途外，您是否代表公司或其他組織接收及使用本賬戶中的市場數據？
b) 您是否代表公司、合夥企業、專業信託機構、專業投資俱樂部或其他實體開展證券、商品或外匯交易？
解釋：您只代表個人交易，還是也代表機構（如，有限責任公司、有限責任企業、股份有限公司、公司、有限責任合夥企業等）交易？
c) 您是否就以下事項與其他實體或個人達成過協議：(a) 分享交易活動的盈利，或(b)獲取交易酬勞？
解釋：您是否通過交易獲得酬勞，或與第三方實體或個人分享交易活動的盈利？
d) 您是否通過交易換取辦公場所、設備或其他福利？或者，您是否擔任任意個人、企業或商業實體的財務顧問？
解釋：您是否以任意形式從第三方獲得交易的酬勞，該酬勞不一定以貨幣的形式支付。
2) 擔任職務
a) 目前您是否擔任任何投資顧問或經紀交易商的職務？
解釋：您是否通過管理第三方的資產或指導他人如何管理資產獲得酬勞？
b) 您是否擔任證券、商品或外匯方面的資產管理人？
解釋：您是否通過管理證券、商品或外匯資產獲得酬勞？
c) 目前您是否在工作中使用此類財經信息，或將其用於管理您的雇主或公司的資產？
解釋：您使用數據是否單純出於商業目的，即，用於管理您的雇主及/或公司的資產？
d) 您交易時是否使用了其他個人或實體的資金？
解釋：您的賬戶中除了您個人的資產，是否有其他實體的資產？
3) 向其他任意實體傳播、再發布或提供數據
a) 您是否以任意方式向任意第三方傳播、再傳播、發布或提供任何從服務中獲得的財經信息？
解釋：您是否以任意形式向其他實體發送您從我方獲得的任何數據？
4) 合資格的專業證券/期貨交易商
a) 目前，您是否為任意證券機構、商品或期貨市場的註冊或合資格的專業證券交易員，或為任意國家交易所、監管機構、專業協會或公認專業機構的投資顧問？i, ii
是☐ 否☐
i) 監管機構的例子包括但不限於：
- 美國證券交易委員會（SEC）
- 美國商品期貨交易委員會（CFTC）
- 英國金融服務局（FSA）
- 日本金融服務局（JFSA）
ii) 自律組織（SROs）的例子包括但不限於：
- 美國紐約證券交易所（NYSE）
- 美國金融業監管局（FINRA）
- 瑞士聯邦金融局（VQF）
Market Data Non-Professional Questionnaire
Overview:
Insight into completing the new Non-Professional Questionnaire.
Background:
The NYSE and most US exchanges require vendors to positively confirm the market data status of each customer before allowing them to receive market data. Going forward, the Non-Professional Questionnaire will be used to identify and positively confirm the market data status of all customer subscribers. As per exchange requirements, without positively identifying customers as non-professional, the default market data status will be professional. The process will protect and maintain the correct market data status for all new subscribers. For a short guide on non-professional definitions, please see https://ibkr.info/article/2369.
Each question on the questionnaire must be answered in order to have a non-professional designation. As exchanges require positive confirmations of proof for non-professional designations, an incomplete or unclear Non-Professional Questionnaire will result in a Professional designation until the status can be confirmed.
If the status should change, please contact the helpdesk.
Explanation of questions:
1) Commercial & Business purposes
a) Do you receive financial information (including news or price data concerning securities, commodities and other financial instruments) for your business or any other commercial entity?
Explanation: Are you receiving and using the market data for use on behalf of a company or other organization aside from using the data on this account for personal use?
b) Are you conducting trading of any securities, commodities or forex for the benefit of a corporation, partnership, professional trust, professional investment club or other entity?
Explanation: Are you trading for yourself only or are you trading on behalf of an organization (Ltd, LLC, GmbH, Co., LLP, Corp.)?
c) Have you entered into any agreement to (a) share the profit of your trading activities or (b) receive compensation for your trading activities?
Explanation: Are you being compensated to trade or are you sharing profits from your trading activities with a third party entity or individual?
d) Are you receiving office space, and equipment or other benefits in exchange for your trading or work as a financial consultant to any person, firm or business entity?
Explanation: Are you being compensated in any way for your trading activity by a third party, not necessarily by being paid in currency.
2) Act in a capacity
a) Are you currently acting in any capacity as an investment adviser or broker dealer?
Explanation: Are you being compensated to manage third party assets or compensated to advise others on how to manage their assets?
b) Are you engaged as an asset manager for securities, commodities or forex?
Explanation: Are you being compensated to manage securities, commodities, or forex?
c) Are you currently using this financial information in a business capacity or for managing your employer’s or company’s assets?
Explanation: Are you using data at all for a commercial purposes specifically to manage your employer and/or company assets?
d) Are you using the capital of any other individual or entity in the conduct of your trading?
Explanation: Are there assets of any other entity in your account other than your own?
3) Distribute, republish or provide data to any other party
a) Are you distributing, redistributing, publishing, making available or otherwise providing any financial information from the service to any third party in any manner?
Explanation: Are you sending any data you receive from us to another party in any way, shape, or form?
4) Qualified professional securities / futures trader
a) Are you currently registered or qualified as a professional securities trader with any security agency, or with any commodities or futures contract market or investment adviser with any national or state exchange, regulatory authority, professional association or recognized professional body? i, ii
YES☐ NO☐
i) Examples of Regulatory bodies include, but are not limited to,
- US Securities and Exchange Commission (SEC)
- US Commodities Futures Trading Commission (CFTC)
- UK Financial Service Authority (FSA)
- Japanese Financial Service Agency (JFSA)
ii) Examples of Self-Regulatory Organization (SROs) include, but are not limited to:
- US NYSE
- US FINRA
- Swiss VQF
